Финансовое состояние ООО "ОПОРА ЮГ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ОПОРА ЮГ"
ИНН: 2635207749 (Ставропольский край)
Отрасль: 46.69.5 Торговля оптовая производственным электротехническим оборудованием, машинами, аппаратурой и материалами
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2019 год: 26,1 млн. руб. (-26.4% за год)
Активы на 31 декабря 2019: 12,1 млн. руб. (-17.9% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2019: 6,72 млн. руб. (-22.4% за год)
Чистая прибыль за 2019 год: -1,94 млн. руб. (-304 тыс. руб. за год)
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 991 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ОПОРА ЮГ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018 год
с отраслевыми
(46.69.5 "Торговля оптовая производственным электротехническим оборудованием, машинами, аппаратурой и материалами", 3,53 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(523 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,58
0,19
0,58
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
0,2
0,5
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,2
0,6
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,9
1,2
1,9
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,4
1
1,4
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,09
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-4,2%
2,6%
-4,2%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
-4,6%
1,6%
-4,6%
2%
3.3. Рентабельность активов
-7,4%
5,7%
-7,4%
6,1%
Итоговый балл +0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ОПОРА ЮГ" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ОПОРА ЮГ" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 3,53 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая производственным электротехническим оборудованием, машинами, аппаратурой и материалами" (код по ОКВЭД2 46.69.5). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ОПОРА ЮГ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,58 ≤0,05 0,19 ≥0,49
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,46 ≤0,03 0,17 ≥0,47
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,83 ≤0,12 0,64 ≥1,84
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,6 ≤0,07 0,24 ≥0,55
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "ОПОРА ЮГ"

Показатели ООО "ОПОРА ЮГ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,93 ≤1,05 1,25 ≥2,07
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ОПОРА ЮГ" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,45 ≤0,63 0,96 ≥1,39
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,19 ≤0,02 0,09 ≥0,37
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ОПОРА ЮГ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -4,15% ≤1,08% 2,6% ≥5,91%
В 2018 году ООО "ОПОРА ЮГ" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT -3,87% ≤0,81% 2,22% ≥5,52%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -4,62% ≤0,55% 1,63% ≥4,2%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ОПОРА ЮГ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов -7,38% ≤1,41% 5,72% ≥17,2%
Организация получила в 2018 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -18,54% ≤14,9% 46,6% ≥109%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 9,22 ≤23,7 80,6 ≥384
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ОПОРА ЮГ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 189 ≥205 111 ≤59,5
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 88,6 ≥106 50 ≤21,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 228 ≥215 116 ≤62,4
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "ОПОРА ЮГ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ОПОРА ЮГ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 523 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "ОПОРА ЮГ", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,58 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,46 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов 1,83 ≤0,01 0,63 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций 0,6 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 1,93 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 1,45 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,19 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж -4,15% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT -3,87% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли -4,62% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -7,38% ≤0,76% 6,14% ≥23,7%
Рентабельность собственного капитала -18,54% ≤9,14% 39% ≥106%
Фондоотдача 9,22 ≤4,73 22,8 ≥123
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 189 ≥234 114 ≤55,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 88,6 ≥127 52,4 ≤18,6
Оборачиваемость активов, в днях 228 ≥303 140 ≤66,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ОПОРА ЮГ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ОПОРА ЮГ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл +0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ОПОРА ЮГ" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая производственным электротехническим оборудованием, машинами, аппаратурой и материалами (код по ОКВЭД 46.69.5). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ОПОРА ЮГ" на 31.12.2018 лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая производственным электротехническим оборудованием, машинами, аппаратурой и материалами (код по ОКВЭД 46.69.5). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет менее высокий результат. Финансовое положение ООО "ОПОРА ЮГ" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ОПОРА ЮГ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ОПОРА ЮГ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ОПОРА ЮГ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "КАВЭЛСИБ" 2635096669 30,2 38,4 Ставропольский край ТЕСТ
ООО "ДИАПАЗОН+" 2632095762 29,3 8,6 Ставропольский край ТЕСТ
ООО ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОЗАРЯД" 2618023004 29,0 2,4 Ставропольский край ТЕСТ
ООО "Трансформэлектро" 2634092862 25,0 60,9 Ставропольский край ТЕСТ
ООО "СевКавКабель" 2636042232 22,6 10,2 Ставропольский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ОПОРА ЮГ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>