Финансовое состояние АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ"
ИНН: 2633001380 (Ставропольский край)
Отрасль: 35.22 Распределение газообразного топлива по газораспределительным сетям
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 683 млн. руб. (+17% за год) - 73 место среди 361 предприятия в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 643 млн. руб. (+4.6% за год) - 92 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 369 млн. руб. (-2.5% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 54 тыс. руб. (-99.7% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Аудит-НТ", ИНН 7728284872, ОГРН 1037728012563)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 613 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 15,5 млн. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

примерно соответствует

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(35.22 "Распределение газообразного топлива по газораспределительным сетям", 60 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(131 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,56
0,53
0,56
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,1
0,01
-0,1
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,7
0,6
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,2
1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
0,8
0,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,3
0,1
0,3
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
5,9%
4,4%
5,9%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
3,2%
2,2%
3,2%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
4%
2,3%
4%
7,2%
Итоговый балл 0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 60 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Распределение газообразного топлива по газораспределительным сетям" (код по ОКВЭД2 35.22). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,56 ≤0,26 0,53 ≥0,8
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,13 ≤-0,98 0,01 ≥0,41
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,5 ≤-7,73 -0,14 ≥1,93
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,63 ≤0,41 0,66 ≥0,89
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ"

Показатели АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,05 ≤0,56 1,19 ≥1,93
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,72 ≤0,44 0,83 ≥1,56
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,3 ≤0,06 0,13 ≥0,42
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 5,93% ≤-5,15% 4,39% ≥12%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,34% ≤-1,74% 4,22% ≥8,62%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 3,24% ≤-3,71% 2,17% ≥5,73%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 4,01% ≤-3,59% 2,26% ≥5,74%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 7,09% ≤-0,9% 5,24% ≥9,11%
Отдача от собственного капитала в 2021 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 2,08 ≤0,68 1,73 ≥4,9
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 115 ≥200 138 ≤100
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 54,3 ≥107 81,6 ≤59,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 294 ≥784 461 ≤218
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,56 ≤0,07 0,28 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,13 ≤-0,01 0,16 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов -0,5 ≤-0,04 0,55 ≥2,19
Коэффициент покрытия инвестиций 0,63 ≤0,15 0,43 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,05 ≤1,05 1,43 ≥2,82
Коэффициент быстрой ликвидности 0,72 ≤0,62 1,01 ≥1,86
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,3 ≤0,02 0,11 ≥0,45
Рентабельность продаж 5,93% ≤1,03% 3,99% ≥10,8%
Рентабельность продаж по EBIT 4,34% ≤1,05% 3,8% ≥10,8%
Норма чистой прибыли 3,24% ≤0,55% 2,55% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 4,01% ≤1,43% 7,21% ≥21,2%
Рентабельность собственного капитала 7,09% ≤13% 37,3% ≥84,7%
Фондоотдача 2,08 ≤8,79 39,6 ≥192
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 115 ≥214 118 ≤65,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 54,3 ≥104 53 ≤25
Оборачиваемость активов, в днях 294 ≥277 145 ≤78,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) 0 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл 0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является распределение газообразного топлива по газораспределительным сетям (код по ОКВЭД 35.22). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ" на 31.12.2021 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для малых предприятий, занимающихся видом деятельности распределение газообразного топлива по газораспределительным сетям (код по ОКВЭД 35.22). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ".

Дополнительные проверки

АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ СТАВРОПОЛЬ" 2635014240 4 983 8 493 Ставропольский край ТЕСТ
АО "ПЯТИГОРСКГОРГАЗ" 2632011466 322 172 Ставропольский край ТЕСТ
АО "Минераловодская газовая компания" 2630011414 220 125 Ставропольский край ТЕСТ
АО " Георгиевскмежрайгаз " (АО"Георгиевскмежрайгаз") 2625005937 206 118 Ставропольский край ТЕСТ
АО "Предгорныйрайгаз" 2618004442 203 409 Ставропольский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "СТАВРОПОЛЬГОРГАЗ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>