Финансовое состояние АО "ДМП-РМ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ДМП-РМ"
ИНН: 2540199962 (Приморский край)
Отрасль: 03.11.1 Рыболовство морское промышленное
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Активы на 31 декабря 2019: 3 971 млн. руб. (+27% за год) - 7 место среди 62 предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 4 327 млн. руб. (-0.9% за год) - 7 место
Чистые активы на 31 декабря 2019: 3 223 млн. руб. (+169% за год)
Чистая прибыль за 2019 год: 2 023 млн. руб. (+13% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 141 чел.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ДМП-РМ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(03.11.1 "Рыболовство морское промышленное", все организации (32))
с общероссийскими
(10 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,38
0,75
0,38
0,24
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,3
0,6
0,3
0,06
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,9
0,4
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,4
4,3
1,4
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,3
2,9
1,3
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,8
0,7
0,8
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
45%
21,3%
45%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
40,9%
18,6%
40,9%
1,8%
3.3. Рентабельность активов
84,7%
17,6%
84,7%
4,3%
Итоговый балл -0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
+1,2
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей АО "ДМП-РМ" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ДМП-РМ" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (32), занимающиеся видом деятельности "Рыболовство морское промышленное" (код по ОКВЭД2 03.11.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ДМП-РМ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,38 ≤0,55 0,75 ≥0,9
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 4691386 тыс. руб., чтобы он составил 75% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,31 ≤0,32 0,62 ≥0,88
Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого, как минимум 75% организаций в 2018 году имели лучшее значение.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,65 ≤1,33 4,79 ≥61,4
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,39 ≤0,59 0,86 ≥0,96
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность АО "ДМП-РМ"

Показатели АО "ДМП-РМ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,44 ≤1,83 4,34 ≥14,2
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,27 ≤1,36 2,88 ≥10,7
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,82 ≤0,06 0,73 ≥3,47
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ДМП-РМ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 45% ≤2,71% 21,3% ≥45,6%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 44,7% ≤4,77% 19,4% ≥55,8%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 40,9% ≤2,51% 18,6% ≥53,3%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ДМП-РМ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 50,6 ≤0,77 11,6 ≥155
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2018 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 84,7% ≤1,1% 17,6% ≥42,8%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 1956% ≤2,04% 25% ≥66%
Отдача от собственного капитала в 2018 году значительно выше среднеотраслевой. Высокой рентабельности во многом способствовала скромная по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. ИЛИ Высокой рентабельности во многом способствовала крайне низкая по сравнению со среднеотраслевой доля собственного капитала в общем капитале организации.
Фондоотдача 12,4 ≤2,19 7,56 ≥26,3
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ДМП-РМ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 146 ≥532 260 ≤132
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 58,4 ≥256 127 ≤38,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 176 ≥674 340 ≤208
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ДМП-РМ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 10 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "ДМП-РМ", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,38 ≤0,07 0,24 ≥0,53
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,31 ≤-0,14 0,06 ≥0,31
Коэффициент обеспеченности запасов 2,65 ≤-0,55 0,25 ≥1,52
Коэффициент покрытия инвестиций 0,39 ≤0,16 0,44 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 1,44 ≤1,02 1,3 ≥2,1
Коэффициент быстрой ликвидности 1,27 ≤0,6 0,94 ≥1,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,82 ≤0,02 0,11 ≥0,39
Рентабельность продаж 45% ≤1,03% 3,93% ≥10,1%
Рентабельность продаж по EBIT 44,7% ≤1,03% 3,63% ≥9,8%
Норма чистой прибыли 40,9% ≤0,25% 1,76% ≥6,39%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 50,6 ≤1,43 3,74 ≥17,1
Рентабельность активов 84,7% ≤0,65% 4,29% ≥12,6%
Рентабельность собственного капитала 1956% ≤6,63% 23,1% ≥56,7%
Фондоотдача 12,4 ≤5,3 33 ≥295
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 146 ≥202 121 ≤70,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 58,4 ≥102 55,1 ≤28,5
Оборачиваемость активов, в днях 176 ≥336 177 ≤92,3

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ДМП-РМ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ДМП-РМ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл -0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

+1.2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ДМП-РМ" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является рыболовство морское промышленное (код по ОКВЭД 03.11.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ДМП-РМ" на 31.12.2018 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности рыболовство морское промышленное (код по ОКВЭД 03.11.1). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности намного выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается положительный результат. Финансовое положение АО "ДМП-РМ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 16.01.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "ДМП-РМ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "ДМП-РМ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние АО "ДМП-РМ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ПОРОНАЙ" 6507005529 5 162 2 247 Сахалинская область ТЕСТ
АО "ИНТРАРОС" 2537008664 4 734 7 080 Приморский край ТЕСТ
АО "Рыболовецкий колхоз "Восток-1" 2536010639 3 872 3 565 Приморский край ТЕСТ
ООО "МАГАДАНПРОМФЛОТ" 4909119177 2 329 2 207 Магаданская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ДМП-РМ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>