Финансовое состояние АО "Торговый Порт Посьет"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Торговый Порт Посьет"
ИНН: 2531002070 (Приморский край)
Отрасль: 52.22 Деятельность вспомогательная, связанная с водным транспортом
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 4 040 млн. руб. (-9.2% за год) - 6 место среди 1,08 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 13 506 млн. руб. (+17% за год) - 6 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 12 160 млн. руб. (+21% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 2 076 млн. руб. (-46.2% за год)
(имеется аудиторское заключение АО "Энерджи Консалтинг", ИНН 7717149511, ОГРН 1047717034640)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 402 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "Торговый Порт Посьет"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(52.22 "Деятельность вспомогательная, связанная с водным транспортом", все организации (977))
с общероссийскими
(14 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,87
0,56
0,87
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,6
0,5
0,6
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,7
1
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
7,4
2,4
7,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
6,2
2
6,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,01
0,5
0,01
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
73,1%
13,5%
73,1%
5,5%
3.2. Норма чистой прибыли
86,7%
9,3%
86,7%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
38%
12,3%
38%
7,2%
Итоговый балл +1,3
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,6
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Торговый Порт Посьет" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Торговый Порт Посьет" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (977), занимающиеся видом деятельности "Деятельность вспомогательная, связанная с водным транспортом" (код по ОКВЭД2 52.22). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Торговый Порт Посьет", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,87 ≤0,18 0,56 ≥0,85
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,59 ≤0,04 0,47 ≥0,82
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 3,78 ≤0,02 3,78 ≥64,8
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,96 ≤0,31 0,66 ≥0,9
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "Торговый Порт Посьет"

Показатели АО "Торговый Порт Посьет", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 7,39 ≤1,23 2,37 ≥6,91
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Торговый Порт Посьет" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 6,23 ≤1,09 2,04 ≥6,09
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,07 0,46 ≥1,79
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у трех четвертей аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Торговый Порт Посьет", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 73,1% ≤2,34% 13,5% ≥38,7%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 96,7% ≤1,6% 11,9% ≥39,2%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 86,7% ≤0,36% 9,35% ≥33,1%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Торговый Порт Посьет" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 47,6 ≤-0,58 8,74 ≥60,4
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 38% ≤0,35% 12,3% ≥41%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 47,4% ≤5,21% 35,5% ≥102%
Отдача от собственного капитала в 2022 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 1,33 ≤2,85 11,9 ≥73,6
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Торговый Порт Посьет", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 245 ≥590 214 ≤93,9
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 202 ≥330 110 ≤39
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 833 ≥757 292 ≤124
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Торговый Порт Посьет" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 14 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "Торговый Порт Посьет", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,87 ≤0,1 0,3 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,59 ≤-0,12 0,1 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 3,78 ≤-0,52 0,41 ≥1,78
Коэффициент покрытия инвестиций 0,96 ≤0,23 0,5 ≥0,75
Коэффициент текущей ликвидности 7,39 ≤1,05 1,39 ≥2,38
Коэффициент быстрой ликвидности 6,23 ≤0,65 1,01 ≥1,62
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,03 0,15 ≥0,51
Рентабельность продаж 73,1% ≤1,65% 5,54% ≥13,2%
Рентабельность продаж по EBIT 96,7% ≤1,6% 5,36% ≥13,4%
Норма чистой прибыли 86,7% ≤0,62% 3,13% ≥9,46%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 47,6 ≤2,08 7,04 ≥35,1
Рентабельность активов 38% ≤1,52% 7,24% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 47,4% ≤11,4% 32,3% ≥72,5%
Фондоотдача 1,33 ≤5,37 27,3 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 245 ≥205 124 ≤73,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 202 ≥97,7 53,6 ≤28,4
Оборачиваемость активов, в днях 833 ≥331 177 ≤95,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Торговый Порт Посьет" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Торговый Порт Посьет"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +2
Итоговый балл +1.3

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.6

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Торговый Порт Посьет" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность вспомогательная, связанная с водным транспортом (код по ОКВЭД 52.22). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Торговый Порт Посьет" на 31.12.2022 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность вспомогательная, связанная с водным транспортом (код по ОКВЭД 52.22). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение АО "Торговый Порт Посьет" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "Торговый Порт Посьет" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "Торговый Порт Посьет"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Торговый Порт Посьет".

Дополнительные проверки

АО "Торговый Порт Посьет"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ПАО "ВЛАДИВОСТОКСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ" 2504000204 29 334 95 059 Приморский край ТЕСТ
ООО "АЛЕКС" 7813410101 4 721 0,95 Санкт-Петербург ТЕСТ
АО "Малая Судоходная Компания" 5192704092 1 524 1 948 Мурманская область ТЕСТ
ООО "ПРИЧАЛ" 5256121405 1 422 1 684 Нижегородская область ТЕСТ
ООО "МАНЧЖУР-Морская шип-чандлерская служба" 2539030457 1 337 345 Приморский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Торговый Порт Посьет" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>