Финансовое состояние ОАО Рощинский комплексный леспромхоз

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ОАО Рощинский комплексный леспромхоз
ИНН: 2517000018 (Приморский край)
Отрасль: 02.20 Лесозаготовки
Организационно-правовая форма: 12200 - Акционерные общества
Выручка за 2022 год: 1 339 млн. руб. (-10.8% за год) - 27 место среди 3,03 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 1 153 млн. руб. (-6.4% за год) - 50 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 981 млн. руб. (+6.7% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 582 тыс. руб. (-99.7% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Дальаудит", ИНН 2537114581, ОГРН 1152537002463)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 425 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ОАО Рощинский комплексный леспромхоз

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(02.20 "Лесозаготовки", 44 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(19 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,8
0,44
0,8
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,2
0,2
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,7
0,8
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,6
1,6
1,6
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,6
1
0,6
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,09
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
17,1%
16%
17,1%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
13,9%
13,6%
13,9%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
20,5%
17,7%
20,5%
7,1%
Итоговый балл +0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,0
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ОАО Рощинский комплексный леспромхоз за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ОАО Рощинский комплексный леспромхоз за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 44 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Лесозаготовки" (код по ОКВЭД2 02.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ОАО Рощинский комплексный леспромхоз, 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,8 ≤0,2 0,44 ≥0,69
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,25 ≤-0,4 0,18 ≥0,45
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,42 ≤-1,96 0,36 ≥1,78
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,83 ≤0,35 0,67 ≥0,83
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ОАО Рощинский комплексный леспромхоз

Показатели ОАО Рощинский комплексный леспромхоз, 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,57 ≤1,01 1,57 ≥2,77
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ОАО Рощинский комплексный леспромхоз меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,56 ≤0,58 0,95 ≥1,86
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,1 ≤0,02 0,09 ≥0,62
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ОАО Рощинский комплексный леспромхоз, 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 17,1% ≤7,22% 16% ≥26%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 17,5% ≤6,63% 17,5% ≥24,7%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 13,9% ≤4,51% 13,6% ≥19,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ОАО Рощинский комплексный леспромхоз этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 172 ≤8,13 21,3 ≥112
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 20,5% ≤8,15% 17,7% ≥34,9%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 25,7% ≤19,8% 48,6% ≥85,9%
Отдача от собственного капитала в 2021 году нижесреднеотраслевой. Одной из причин этого стала большая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 2,11 ≤3,21 4,57 ≥11,5
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ОАО Рощинский комплексный леспромхоз, 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 66,1 ≥186 119 ≤82,2
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 21,8 ≥77,7 50,9 ≤35,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 247 ≥336 213 ≤168
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ОАО Рощинский комплексный леспромхоз со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 19 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ОАО Рощинский комплексный леспромхоз, 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,8 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,25 ≤-0,01 0,14 ≥0,43
Коэффициент обеспеченности запасов 0,42 ≤-0,05 0,49 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,83 ≤0,17 0,44 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 1,57 ≤1,06 1,43 ≥2,45
Коэффициент быстрой ликвидности 0,56 ≤0,62 0,98 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,1 ≤0,02 0,11 ≥0,44
Рентабельность продаж 17,1% ≤1,13% 4,02% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 17,5% ≤1,22% 3,98% ≥10%
Норма чистой прибыли 13,9% ≤0,59% 2,55% ≥7,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 172 ≤2,52 8,92 ≥41,3
Рентабельность активов 20,5% ≤1,59% 7,05% ≥18%
Рентабельность собственного капитала 25,7% ≤12,6% 33,5% ≥72,1%
Фондоотдача 2,11 ≤9,01 50,6 ≥268
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 66,1 ≥200 118 ≤66,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 21,8 ≥93,5 50,1 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 247 ≥277 150 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ОАО Рощинский комплексный леспромхоз представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ОАО Рощинский комплексный леспромхоз
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж 0 +2
3.2. Норма чистой прибыли 0 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +2
Итоговый балл +0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ОАО Рощинский комплексный леспромхоз (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является лесозаготовки (код по ОКВЭД 02.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ОАО Рощинский комплексный леспромхоз на 31.12.2021 лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности лесозаготовки (код по ОКВЭД 02.20). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ОАО Рощинский комплексный леспромхоз лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 04.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ОАО Рощинский комплексный леспромхоз - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ОАО Рощинский комплексный леспромхоз

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ОАО Рощинский комплексный леспромхоз.

Дополнительные проверки

ОАО Рощинский комплексный леспромхоз

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО " Шестиозерье-Лес" 2918010221 1 387 1 307 Архангельская область ТЕСТ
ООО "ЛЕНАЛЕССЕРВИС" 3818013968 1 368 1 791 Иркутская область ТЕСТ
ООО "ИДАЛЕСПРОМ" 3525353717 1 345 1 040 Вологодская область ТЕСТ
ООО ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОНТОРА "ЛУНВОЖ" 1112003019 1 324 893 Москва ТЕСТ
ООО "Кодинская Лесоперерабатывающая Компания" 2407014219 1 290 1 971 Красноярский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ОАО Рощинский комплексный леспромхоз по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>