Финансовое состояние ООО "МАГНАТ-К"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "МАГНАТ-К"
ИНН: 2466185294 (Красноярский край)
Отрасль: 43.39 Производство прочих отделочных и завершающих работ
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31 декабря 2019: 17,5 млн. руб. (-42.2% за год) - 758 место среди 5,17 тыс. предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 77 млн. руб. (-71.3% за год) - 338 место
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 17 чел.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)
Доходы : 77 млн. руб.
Расходы : 76,9 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2019 г., всего 876 тыс. руб., в том числе:

  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 476 тыс. руб.
  • Налог на добавленную стоимость 208 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 110 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 59,5 тыс. руб.
  • Налог на прибыль 21,4 тыс. руб.
  • НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами 0 руб.

Год:

Финансовое состояние ООО "МАГНАТ-К"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

значительно хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(43.39 "Производство прочих отделочных и завершающих работ", 1,35 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(523 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,02
0,1
0,02
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,02
0,08
0,02
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,02
0,1
0,02
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,1
1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,6
1
0,6
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,07
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,3%
1,9%
0,3%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
0,1%
0,9%
0,1%
2%
3.3. Рентабельность активов
0,8%
5%
0,8%
6,1%
Итоговый балл -1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,3
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "МАГНАТ-К" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "МАГНАТ-К" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,35 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство прочих отделочных и завершающих работ" (код по ОКВЭД2 43.39). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "МАГНАТ-К", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,02 0,12 ≥0,49
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1568 тыс. руб., чтобы он составил 12% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,02 ≤0,01 0,08 ≥0,45
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,05 ≤0,03 0,45 ≥2,69
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,02 ≤0,02 0,15 ≥0,56
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "МАГНАТ-К"

Показатели ООО "МАГНАТ-К", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,02 ≤1,01 1,12 ≥2,03
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,63 ≤0,77 1,01 ≥1,59
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,25 ≤0,01 0,07 ≥0,42
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "МАГНАТ-К", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,27% ≤0,48% 1,88% ≥6,49%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке намного ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,12% ≤0,3% 1,36% ≥5,36%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,09% ≤0,2% 0,89% ≥3,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО "МАГНАТ-К" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 0,85% ≤0,78% 5,04% ≥23,3%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 60% ≤24,7% 75,4% ≥151%
Отдача от собственного капитала в 2018 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача - - - -
У организации отсутствуют основные средства.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "МАГНАТ-К", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 39,6 ≥201 100 ≤38,9
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 14,2 ≥135 54 ≤16,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 39,6 ≥213 107 ≤40,3
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "МАГНАТ-К" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 523 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "МАГНАТ-К", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,02 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов 0,05 ≤0,01 0,63 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций 0,02 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 1,02 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 0,63 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,25 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж 0,27% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT 0,12% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли 0,09% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 0,85% ≤0,76% 6,14% ≥23,7%
Рентабельность собственного капитала 60% ≤9,14% 39% ≥106%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 39,6 ≥234 114 ≤55,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 14,2 ≥127 52,4 ≤18,6
Оборачиваемость активов, в днях 39,6 ≥303 140 ≤66,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "МАГНАТ-К" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "МАГНАТ-К"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.3

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "МАГНАТ-К" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство прочих отделочных и завершающих работ (код по ОКВЭД 43.39). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "МАГНАТ-К" на 31.12.2018 значительно хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности производство прочих отделочных и завершающих работ (код по ОКВЭД 43.39). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "МАГНАТ-К" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.10.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыльООО "МАГНАТ-К" (см. также )

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2017, 2018 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса. См. также .


История финансового состояния ООО "МАГНАТ-К"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "МАГНАТ-К".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО Строительная Компания "Авангард" 2465140237 137 259 Красноярский край ТЕСТ
ООО "Альфа-Авто" 2460229146 89,5 58,2 Красноярский край ТЕСТ
ООО "БАЛАНС" 2465190615 61,1 10,0 Красноярский край ТЕСТ
ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1" 2457054312 42,6 3,6 Красноярский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "МАГНАТ-К" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>