Финансовое состояние ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ"
ИНН: 2466132221 (Красноярский край)
Отрасль: 35.14 Торговля электроэнергией
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 43 800 млн. руб. (+9.2% за год) - 21 место среди 641 предприятия в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 9 256 млн. руб. (+14% за год) - 30 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 4 229 млн. руб. (+28% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 1 774 млн. руб. (+36% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Группа Финансы", ИНН 2312145943, ОГРН 1082312000110)

Год:

Финансовое состояние ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(35.14 "Торговля электроэнергией", 154 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,41
0,3
0,41
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,2
0,2
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,4
0,4
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,2
1,3
1,2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,2
1,3
1,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,5
0,3
0,5
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
4,7%
3,2%
4,7%
5,7%
3.2. Норма чистой прибыли
3,3%
1,7%
3,3%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
18%
10,4%
18%
7,1%
Итоговый балл +0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 154 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля электроэнергией" (код по ОКВЭД2 35.14). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,41 ≤0,15 0,3 ≥0,48
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,16 ≤0 0,18 ≥0,37
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 13,2 ≤-2,85 52,4 ≥463
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,42 ≤0,21 0,37 ≥0,52
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ"

Показатели ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,21 ≤1,04 1,3 ≥1,68
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,17 ≤1,02 1,28 ≥1,64
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,53 ≤0,09 0,25 ≥0,68
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 4,66% ≤1,12% 3,22% ≥5,55%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,14% ≤1,12% 2,79% ≥5,43%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 3,26% ≤0,41% 1,69% ≥3,75%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3350 ≤4,69 49,8 ≥322
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 18% ≤2,56% 10,4% ≥22,5%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 43,8% ≤14,1% 34,6% ≥79%
Отдача от собственного капитала в 2022 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 27 ≤41,9 93 ≥566
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 48,6 ≥66,4 46,4 ≤32,4
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 26,1 ≥47,1 31,3 ≤21,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 66 ≥87,8 60,7 ≤38,5
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,41 ≤0,11 0,3 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,16 ≤-0,11 0,1 ≥0,38
Коэффициент обеспеченности запасов 13,2 ≤-0,49 0,4 ≥1,72
Коэффициент покрытия инвестиций 0,42 ≤0,23 0,5 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 1,21 ≤1,05 1,39 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 1,17 ≤0,66 1 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,53 ≤0,03 0,15 ≥0,5
Рентабельность продаж 4,66% ≤1,74% 5,73% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT 4,14% ≤1,65% 5,35% ≥13,3%
Норма чистой прибыли 3,26% ≤0,64% 3,1% ≥9,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3350 ≤2,11 7,04 ≥33,6
Рентабельность активов 18% ≤1,56% 7,11% ≥17,7%
Рентабельность собственного капитала 43,8% ≤11,6% 31,9% ≥69,9%
Фондоотдача 27 ≤5,48 26,9 ≥169
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 48,6 ≥207 126 ≤75,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 26,1 ≥98,1 54,6 ≤29,4
Оборачиваемость активов, в днях 66 ≥335 180 ≤99,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -1
3.2. Норма чистой прибыли +1 0
3.3. Рентабельность активов +1 +2
Итоговый балл +0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля электроэнергией (код по ОКВЭД 35.14). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ" на 31.12.2022 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля электроэнергией (код по ОКВЭД 35.14). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 08.10.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ".

Дополнительные проверки

ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ПАО "ПЕРМСКАЯ ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ" 5904123809 45 259 9 496 Пермский край ТЕСТ
АО "Независимая Энергосбытовая Компания Краснодарского Края" 2308091759 44 914 8 825 Краснодарский край ТЕСТ
ПАО "Самараэнерго" 6315222985 44 321 12 200 Самарская область ТЕСТ
АО "Энергосбытовая компания "Восток" 7705424509 43 612 20 023 Москва ТЕСТ
ПАО "Интер Рао Еэс" 2320109650 41 322 790 174 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ПАО "КРАСНОЯРСКЭНЕРГОСБЫТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>