Финансовое состояние ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС "

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС "
ИНН: 2465052848 (Красноярский край)
Отрасль: 25.62 Обработка металлических изделий механическая
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2018 год: 61,7 млн. руб.
Активы на 31 декабря 2018: 29,9 млн. руб.
Чистые активы на 31 декабря 2018: 23,4 млн. руб.
Чистая прибыль за 2018 год: -29,5 млн. руб.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС "

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2017 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2017 год
с отраслевыми
(25.62 "Обработка металлических изделий механическая", 1,34 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(530 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,57
0,23
0,57
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
0,1
0,5
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,3
0,7
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,8
1,2
2,8
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,4
0,9
0,4
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,03
0,09
0,03
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-5,2%
3,7%
-5,2%
3,4%
3.2. Норма чистой прибыли
-6,2%
2,2%
-6,2%
1,7%
3.3. Рентабельность активов
-4,6%
7%
-4,6%
5,8%
Итоговый балл -0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС " за 2017 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС " за 2017 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2017 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,34 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Обработка металлических изделий механическая" (код по ОКВЭД2 25.62). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС ", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,57 ≤0,05 0,23 ≥0,57
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,55 ≤-0,07 0,11 ≥0,46
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,65 ≤-0,27 0,31 ≥1,9
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,66 ≤0,08 0,31 ≥0,66
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС "

Показатели ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС ", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,77 ≤0,99 1,2 ≥2,07
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС " намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,41 ≤0,5 0,89 ≥1,51
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,01 0,09 ≥0,34
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС ", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -5,17% ≤1,2% 3,74% ≥9,18%
Организация в 2017 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT -5,79% ≤0,99% 3,25% ≥8,56%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -6,19% ≤0,53% 2,2% ≥7,04%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС " этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -3,02 ≤1,1 4,59 ≥24
Ввиду отсутствия прибыли до налогообложения в 2017 году коэффициент покрытия процентов оказался отрицательным.
Рентабельность активов -4,56% ≤1,15% 6,98% ≥20,5%
Организация получила в 2017 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -8,63% ≤12,8% 43,7% ≥123%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 16,4 ≤5,41 14,5 ≥57,5
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС ", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 471 ≥210 114 ≤64,9
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 88,3 ≥113 54,2 ≤24,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 495 ≥262 146 ≤82,3
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС " со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 530 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС ", 2017 г. Общероссийские показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,57 ≤0,03 0,25 ≥0,68
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,55 ≤0 0,15 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности запасов 0,65 ≤0,01 0,58 ≥2,7
Коэффициент покрытия инвестиций 0,66 ≤0,06 0,34 ≥0,76
Коэффициент текущей ликвидности 2,77 ≤1,02 1,31 ≥3,18
Коэффициент быстрой ликвидности 0,41 ≤0,58 1,01 ≥2,1
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,01 0,1 ≥0,49
Рентабельность продаж -5,17% ≤0,77% 3,39% ≥10,6%
Рентабельность продаж по EBIT -5,79% ≤0,53% 2,73% ≥9,5%
Норма чистой прибыли -6,19% ≤0,27% 1,74% ≥7,34%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -3,02 ≤1,13 4,31 ≥24,2
Рентабельность активов -4,56% ≤0,69% 5,77% ≥22,9%
Рентабельность собственного капитала -8,63% ≤10% 42,4% ≥115%
Фондоотдача 16,4 ≤4,62 23,8 ≥133
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 471 ≥228 111 ≤52,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 88,3 ≥125 50,9 ≤17,7
Оборачиваемость активов, в днях 495 ≥293 135 ≤62,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС " представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС "
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС " (далее – Организация) за 2017 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является обработка металлических изделий механическая (код по ОКВЭД 25.62). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2017 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС " на 31.12.2017 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности обработка металлических изделий механическая (код по ОКВЭД 25.62). При этом в 2017 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС " хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса.


История финансового состояния ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС "

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС ".

Дополнительные проверки

ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС "

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "РемСервисГарант" 2465204071 66,1 33,3 Красноярский край ТЕСТ
ООО Торговый дом "Стандарт" 2463251654 65,9 17,6 Красноярский край ТЕСТ
ООО ПКФ "ВОСТОКАВТОМАТИКА" 2463212359 63,9 11,8 Красноярский край ТЕСТ
ООО "ЯР" 2446031610 55,0 13,9 Красноярский край ТЕСТ
ООО "Промсервис" 2465235369 53,5 23,3 Красноярский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2017, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО " ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ КРАМЗ-ТЕХНОСЕРВИС " по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>