Финансовое состояние ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро"
ИНН: 2460066195 (Красноярский край)
Отрасль: 35.11.2 Производство электроэнергии гидроэлектростанциями, в том числе деятельность по обеспечению работоспособности электростанций
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Выручка за 2020 год: 177 256 млн. руб. (+14% за год) - 1 место среди 30 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 1 107 997 млн. руб. (+4.1% за год) - 1 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 885 364 млн. руб. (+3.9% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 35 959 млн. руб. (-4.4% за год)
(имеется аудиторское заключение АО "ПрайсвотерхаусКуперсАудит" (АО "ПвК Аудит"), ИНН 7705051102, ОГРН 1027700148431)

Год:

Финансовое состояние ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(35.11.2 "Производство электроэнергии гидроэлектростанциями, в том числе деятельность по обеспечению работоспособности электростанций", все организации (26))
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,82
0,64
0,82
0,26
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,2
0,2
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,9
1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
5,3
2,4
5,3
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
5,2
1,8
5,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,5
0,3
1,5
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
39,5%
20%
39,5%
3,7%
3.2. Норма чистой прибыли
24,9%
14,9%
24,9%
1,9%
3.3. Рентабельность активов
3,7%
3,6%
3,7%
5%
Итоговый балл +0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,6
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (26), занимающиеся видом деятельности "Производство электроэнергии гидроэлектростанциями, в том числе деятельность по обеспечению работоспособности электростанций" (код по ОКВЭД2 35.11.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,82 ≤0,19 0,64 ≥0,88
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,21 ≤-0,99 0,2 ≥0,75
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 10,4 ≤-10,36 1,39 ≥32,6
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,96 ≤0,37 0,88 ≥0,96
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро"

Показатели ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 5,34 ≤1,07 2,35 ≥6,13
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 5,23 ≤0,93 1,77 ≥6,01
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,55 ≤0,03 0,31 ≥1,51
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 39,5% ≤2,78% 20% ≥40,6%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 39,6% ≤1,74% 27,7% ≥58%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 24,9% ≤0,19% 14,9% ≥32,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,01 ≤1,15 2,86 ≥6,82
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2019 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 3,68% ≤0,19% 3,57% ≥8,8%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 4,48% ≤2,21% 6,47% ≥29,7%
Рентабельность собственного капитала в 2019 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 0,36 ≤0,35 4,87 ≥17,9
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 600 ≥621 252 ≤153
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 414 ≥382 100 ≤58,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 2470 ≥2470 586 ≤211
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,82 ≤0,08 0,26 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,21 ≤-0,12 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов 10,4 ≤-0,47 0,32 ≥1,66
Коэффициент покрытия инвестиций 0,96 ≤0,17 0,44 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 5,34 ≤1,03 1,32 ≥2,15
Коэффициент быстрой ликвидности 5,23 ≤0,59 0,95 ≥1,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,55 ≤0,02 0,1 ≥0,4
Рентабельность продаж 39,5% ≤0,96% 3,74% ≥9,72%
Рентабельность продаж по EBIT 39,6% ≤1,18% 3,78% ≥9,88%
Норма чистой прибыли 24,9% ≤0,36% 1,94% ≥6,61%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,01 ≤1,58 4,17 ≥19,4
Рентабельность активов 3,68% ≤0,98% 4,98% ≥13,8%
Рентабельность собственного капитала 4,48% ≤7,71% 23,5% ≥58,6%
Фондоотдача 0,36 ≤5,57 37,3 ≥323
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 600 ≥196 119 ≤68,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 414 ≥97,9 52,8 ≤26,5
Оборачиваемость активов, в днях 2470 ≥322 170 ≤88,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов 0 -1
Итоговый балл +0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.6

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство электроэнергии гидроэлектростанциями, в том числе деятельность по обеспечению работоспособности электростанций (код по ОКВЭД 35.11.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро" на 31.12.2019 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство электроэнергии гидроэлектростанциями, в том числе деятельность по обеспечению работоспособности электростанций (код по ОКВЭД 35.11.2). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается более высокий результат. Финансовое положение ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.10.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро".

Дополнительные проверки

ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО-ГИДРОГЕНЕРАЦИЯ" 3812142445 70 651 240 298 Иркутская область ТЕСТ
АО "ЕВРОСИБЭНЕРГО" 7706697347 36 384 269 140 Красноярский край ТЕСТ
АО "БОГУЧАНСКАЯ ГЭС" 2420002597 19 621 109 332 Красноярский край ТЕСТ
АО "Вилюйская ГЭС-3" 1433015048 9 414 14 847 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
АО "Гидроремонт-ВКК" 6345012488 7 031 3 701 Самарская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>