Финансовое состояние ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1"
ИНН: 2457054312 (Красноярский край)
Отрасль: 43.39 Производство прочих отделочных и завершающих работ
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31.12.2019: 3,61 млн. руб. (1931 место среди 5,17 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за 2019 год: 42,6 млн. руб. (645 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 4 чел.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 35,9 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 30,9 млн. руб.

Организация использует специальный налоговый режим: УСН

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 2,04 млн. руб., в том числе:

  • Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения 1,43 млн. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 608 тыс. руб.
  • Налог на прибыль 0 руб.
  • Налог на добавленную стоимость 0 руб.
  • Налог на имущество организаций 0 руб.
  • Неналоговые доходы, администрируемые налоговыми органами 0 руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 0 руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 0 руб.

Год:

Финансовое состояние ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(43.39 "Производство прочих отделочных и завершающих работ", 1,35 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(523 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,005
0,1
0,005
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,4
0,08
-0,4
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,005
0,1
0,005
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,7
1,1
0,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,6
1
0,6
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,6
0,07
0,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
29,5%
1,9%
29,5%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
7,8%
0,9%
7,8%
2%
3.3. Рентабельность активов
133,7%
5%
133,7%
6,1%
Итоговый балл -0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,35 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство прочих отделочных и завершающих работ" (код по ОКВЭД2 43.39). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0 ≤0,02 0,12 ≥0,49
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 318 тыс. руб., чтобы он составил 12% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,38 ≤0,01 0,08 ≥0,45
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -1,72 ≤0,03 0,45 ≥2,69
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0 ≤0,02 0,15 ≥0,56
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1"

Показатели ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,73 ≤1,01 1,12 ≥2,03
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,57 ≤0,77 1,01 ≥1,59
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,57 ≤0,01 0,07 ≥0,42
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 29,5% ≤0,48% 1,88% ≥6,49%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 13,8% ≤0,3% 1,36% ≥5,36%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 7,84% ≤0,2% 0,89% ≥3,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 133% ≤0,78% 5,04% ≥23,3%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 23441% ≤24,7% 75,4% ≥151%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году намного выше среднеотраслевой. Высокой рентабельности во многом способствовала скромная по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. ИЛИ Высокой рентабельности во многом способствовала крайне низкая по сравнению со среднеотраслевой доля собственного капитала в общем капитале организации.
Фондоотдача 89,8 ≤15,3 49,1 ≥224
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 17,3 ≥201 100 ≤38,9
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 0 ≥135 54 ≤16,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 21,4 ≥213 107 ≤40,3
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 523 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,38 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов -1,72 ≤0,01 0,63 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций 0 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 0,73 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 0,57 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,57 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж 29,5% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT 13,8% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли 7,84% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 133% ≤0,76% 6,14% ≥23,7%
Рентабельность собственного капитала 23441% ≤9,14% 39% ≥106%
Фондоотдача 89,8 ≤4,73 22,8 ≥123
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 17,3 ≥234 114 ≤55,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 0 ≥127 52,4 ≤18,6
Оборачиваемость активов, в днях 21,4 ≥303 140 ≤66,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +1
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл -0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство прочих отделочных и завершающих работ (код по ОКВЭД 43.39). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1" на 31.12.2018 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности производство прочих отделочных и завершающих работ (код по ОКВЭД 43.39). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 02.10.2020

Год:



История финансового состояния ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1".

Дополнительные проверки

ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "МАГНАТ-К" 2466185294 77,0 17,5 Красноярский край ТЕСТ
ООО "БАЛАНС" 2465190615 61,1 10,0 Красноярский край ТЕСТ
ООО "ДЕЛЬТА ТОРГ" 2464146324 40,4 52,4 Красноярский край ТЕСТ
ООО "ФОСТАНА-ПРО" 2464147455 40,0 50,5 Красноярский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "НОРИЛЬСКСЕРВИСРЕМОНТ - 1" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>