Финансовое состояние АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК"
ИНН: 2426000980 (Красноярский край)
Отрасль: 07.29.41 Добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 7 135 млн. руб. (-8.7% за год) - 37 место среди 870 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 6 494 млн. руб. (+13% за год) - 57 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 362 млн. руб. (+1 302 млн. руб. за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 1 302 млн. руб. (+4.8% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ЮКОН-АУДИТ", ИНН 2466284584, ОГРН 1202400018941)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 711 чел.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

значительно хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(07.29.41 "Добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы)", 86 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
-0,16
0,6
-0,16
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-2,7
0,3
-2,7
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,9
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,7
3,1
1,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,4
1,3
0,4
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,07
0,2
0,07
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
36,3%
43,8%
36,3%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
15,9%
28,5%
15,9%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
21,2%
27,1%
21,2%
5,6%
Итоговый балл -1,4
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
+0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 86 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы)" (код по ОКВЭД2 07.29.41). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,16 ≤0,4 0,6 ≥0,86
Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2,71 ≤-0,3 0,32 ≥0,73
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов -3,67 ≤-0,74 0,75 ≥1,27
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,81 ≤0,72 0,86 ≥0,93
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК"

Показатели АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,68 ≤1,49 3,14 ≥6,65
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,35 ≤0,61 1,33 ≥2,81
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,07 ≤0,07 0,24 ≥1,32
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 36,3% ≤24,8% 43,8% ≥54%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 24,4% ≤19,2% 36,1% ≥49,1%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 15,9% ≤13,5% 28,5% ≥39%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 5,34 ≤7,9 21,8 ≥119
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 21,2% ≤14,8% 27,1% ≥41,9%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала - - - -
Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2020 году не позволяет рассчитать его рентабельность.
Фондоотдача 4,02 ≤2,76 4,8 ≥9,15
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 81,7 ≥227 158 ≤104
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 10,4 ≥57,2 34,2 ≤22,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 274 ≥522 349 ≤236
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,16 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2,71 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов -3,67 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,81 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,68 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 0,35 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,07 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 36,3% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 24,4% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 15,9% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 5,34 ≤1,67 5,43 ≥26,9
Рентабельность активов 21,2% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача 4,02 ≤5,66 38,4 ≥315
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 81,7 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 10,4 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 274 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +2
3.2. Норма чистой прибыли -1 +2
3.3. Рентабельность активов -1 +2
Итоговый балл -1.4

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

+0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы) (код по ОКВЭД 07.29.41). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК" на 31.12.2020 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы) (код по ОКВЭД 07.29.41). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует намного более высокие результаты. Это связано с достаточно высокими показателями предприятий данного вида деятельности относительно среднего по всем отраслям. Финансовое положение АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 09.08.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2014, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК".

Дополнительные проверки

АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "ОХОТСКАЯ ГГК" 2715006558 8 221 10 580 Хабаровский край ТЕСТ
АО "ПОИСК ЗОЛОТО" 1420005042 7 272 14 561 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "Рудник Валунистый" 8706006129 7 258 8 947 Чукотский автономный округ ТЕСТ
ООО Горно-добывающая компания "Алдан" 4909121602 6 995 4 775 Магаданская область ТЕСТ
АО "Рудник Каральвеем 8703009509 6 815 4 693 Чукотский автономный округ ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ВАСИЛЬЕВСКИЙ РУДНИК" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>