Финансовое состояние ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА"
ИНН: 2411024770 (Красноярский край)
Отрасль: 23.99.2 Производство изделий из асфальта или аналогичных материалов
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2018 год: 48,1 млн. руб.
Активы на 31 декабря 2018: 26,5 млн. руб.
Чистые активы на 31 декабря 2018: 1,45 млн. руб.
Чистая прибыль за 2018 год: 762 тыс. руб.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 1,27 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2017 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2017 год
с отраслевыми
(23.99.2 "Производство изделий из асфальта или аналогичных материалов", 74 организации с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(530 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,04
0,13
0,04
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,04
0,06
0,04
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,04
0,2
0,04
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,1
1
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
0,8
0,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,004
0,06
0,004
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
4,2%
2,5%
4,2%
3,4%
3.2. Норма чистой прибыли
0,6%
1,1%
0,6%
1,7%
3.3. Рентабельность активов
0,8%
2,4%
0,8%
5,8%
Итоговый балл -0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА" за 2017 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА" за 2017 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2017 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 74 организации с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство изделий из асфальта или аналогичных материалов" (код по ОКВЭД2 23.99.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,04 ≤0,02 0,13 ≥0,42
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 2910 тыс. руб., чтобы он составил 13% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,04 ≤-0,08 0,06 ≥0,37
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,12 ≤-0,35 0,17 ≥1,53
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,04 ≤0,03 0,17 ≥0,58
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА"

Показатели ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,04 ≤0,92 1,08 ≥1,6
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,69 ≤0,45 0,82 ≥1,25
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,01 0,06 ≥0,26
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у 75% аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 4,15% ≤0,67% 2,55% ≥7,38%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,05% ≤0,8% 1,88% ≥9,52%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,59% ≤0,44% 1,07% ≥5,91%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2017 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 0,84% ≤0,67% 2,44% ≥9,51%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 22,9% ≤7,7% 38,1% ≥108%
Отдача от собственного капитала в 2017 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 15,2 ≤4,08 6,97 ≥23,8
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 234 ≥304 158 ≤101
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 162 ≥181 83,3 ≤39,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 258 ≥376 222 ≤121
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 530 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА", 2017 г. Общероссийские показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,04 ≤0,03 0,25 ≥0,68
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,04 ≤0 0,15 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности запасов 0,12 ≤0,01 0,58 ≥2,7
Коэффициент покрытия инвестиций 0,04 ≤0,06 0,34 ≥0,76
Коэффициент текущей ликвидности 1,04 ≤1,02 1,31 ≥3,18
Коэффициент быстрой ликвидности 0,69 ≤0,58 1,01 ≥2,1
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,01 0,1 ≥0,49
Рентабельность продаж 4,15% ≤0,77% 3,39% ≥10,6%
Рентабельность продаж по EBIT 1,05% ≤0,53% 2,73% ≥9,5%
Норма чистой прибыли 0,59% ≤0,27% 1,74% ≥7,34%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 0,84% ≤0,69% 5,77% ≥22,9%
Рентабельность собственного капитала 22,9% ≤10% 42,4% ≥115%
Фондоотдача 15,2 ≤4,62 23,8 ≥133
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 234 ≥228 111 ≤52,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 162 ≥125 50,9 ≤17,7
Оборачиваемость активов, в днях 258 ≥293 135 ≤62,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-1

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА" (далее – Организация) за 2017 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство изделий из асфальта или аналогичных материалов (код по ОКВЭД 23.99.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2017 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА" на 31.12.2017 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности производство изделий из асфальта или аналогичных материалов (код по ОКВЭД 23.99.2). При этом в 2017 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 19.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса.


История финансового состояния ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА".

Дополнительные проверки

ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Дорожно-строительная компания" 2464243053 346 227 Красноярский край ТЕСТ
ООО "СИБИРСКИЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АСФАЛЬТНЫЙ ЗАВОД" 2465169691 138 162 Красноярский край ТЕСТ
ООО "Дорожный Мастер" 2464148427 88,8 93,5 Красноярский край ТЕСТ
ООО "КрасСтрой" 2466262485 80,9 28,7 Красноярский край ТЕСТ
ООО ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС "МАГНИТ" 2466277315 21,7 19,1 Красноярский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2017, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "АСФАЛЬТ И КРОШКА" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>