Финансовое состояние КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН"
ИНН: 2332000022 (Краснодарский край)
Отрасль: 01.11.1 Выращивание зерновых культур (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 15300 - Крестьянские (фермерские) хозяйства
Выручка за 2021 год: 85,9 млн. руб. (+71% за год) - 1841 место среди 6,39 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 112 млн. руб. (+47% за год) - 2312 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 107 млн. руб. (+41% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 31,1 млн. руб. (+1880% за год)

Год:

Финансовое состояние КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

примерно соответствует

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(01.11.1 "Выращивание зерновых культур", 2,54 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(545 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
1
0,82
1
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
1
0,6
1
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,9
1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
нет данных
нет данных
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
нет данных
нет данных
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
нет данных
нет данных
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
3,1%
21,9%
3,1%
4,2%
3.2. Норма чистой прибыли
3,1%
19,5%
3,1%
2,2%
3.3. Рентабельность активов
1,9%
13,2%
1,9%
5,9%
Итоговый балл 0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
+0,8
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 2,54 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Выращивание зерновых культур" (код по ОКВЭД2 01.11.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 1 ≤0,63 0,82 ≥0,94
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 1 ≤0,26 0,65 ≥0,89
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,3 ≤0,4 0,91 ≥1,31
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 1 ≤0,79 0,92 ≥0,98
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН"

У организации по состоянию на конец 2020 года отсутствуют краткосрочные обязательства, поэтому рассчитать коэффициенты ликвидности не представляется возможным.

Показатели КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности - - - -
нет данных
Коэффициент быстрой ликвидности - - - -
нет данных
Коэффициент абсолютной ликвидности - - - -
нет данных

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 3,09% ≤8,61% 21,9% ≥36,8%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 3,38% ≤8,53% 21,4% ≥36,3%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 3,13% ≤6,57% 19,5% ≥34,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 1,85% ≤4,49% 13,2% ≥25,4%
Отдача от использования всех активов значительно нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 2,08% ≤6,98% 18,7% ≥35,7%
Отдача от собственного капитала в 2020 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций. Этому способствовала большая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 0,92 ≤1,06 1,62 ≥2,9
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 220 ≥418 284 ≤189
Организации требуется меньше дней для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 10,4 ≥67,2 27,9 ≤8,74
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 617 ≥749 540 ≤375
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 545 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 1 ≤0,05 0,31 ≥0,71
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 1 ≤0 0,2 ≥0,65
Коэффициент обеспеченности запасов 1,3 ≤0 0,68 ≥3,11
Коэффициент покрытия инвестиций 1 ≤0,11 0,44 ≥0,8
Коэффициент текущей ликвидности - - - -
Коэффициент быстрой ликвидности - - - -
Коэффициент абсолютной ликвидности - - - -
Рентабельность продаж 3,09% ≤0,91% 4,16% ≥12,8%
Рентабельность продаж по EBIT 3,38% ≤0,67% 3,4% ≥11,6%
Норма чистой прибыли 3,13% ≤0,33% 2,22% ≥8,99%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 1,85% ≤0,68% 5,92% ≥23,4%
Рентабельность собственного капитала 2,08% ≤7,57% 32,5% ≥92,6%
Фондоотдача 0,92 ≤4,54 20,2 ≥107
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 220 ≥266 130 ≤63,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 10,4 ≥144 59,3 ≤21,7
Оборачиваемость активов, в днях 617 ≥345 161 ≤76,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности - -
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности - -
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности - -
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -1
3.2. Норма чистой прибыли -2 +1
3.3. Рентабельность активов -2 -1
Итоговый балл 0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

+0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является выращивание зерновых культур (код по ОКВЭД 01.11.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН" на 31.12.2020 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для микропредприятий, занимающихся видом деятельности выращивание зерновых культур (код по ОКВЭД 01.11.1). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 22.05.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2013, 2014, 2017, 2018, 2019, 2020 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН".

Дополнительные проверки

КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "КОРНИЛОВ В.В." 2343002529 88,6 130 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "ПАТРИДА" 2337019612 87,4 67,7 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "КТС-агро" 2311292085 86,4 64,3 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "Террос-Агро" 2308114950 85,6 98,3 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "НАУКА ПЛЮС" 2349017850 83,8 123 Краснодарский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "ТОРОЯН" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>