Финансовое состояние ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ"
ИНН: 2331014079 (Краснодарский край)
Отрасль: 01.11 Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12200 - Акционерные общества
Выручка за 2021 год: 1 447 млн. руб. (+37% за год) - 133 место среди 10,9 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 1 893 млн. руб. (+42% за год) - 252 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 1 589 млн. руб. (+72% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 667 млн. руб. (+22% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ШЕВЧЕНКО, ШМЕЛЕВА И ПАРТНЕРЫ", ИНН 2310220345, ОГРН 1202300039369)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 221 чел.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(01.11 "Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур", 177 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,69
0,67
0,69
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,4
0,1
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,8
1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
19,3
2,7
19,3
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,3
1,5
1,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,5
0,4
0,5
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
53,5%
33,1%
53,5%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
51,5%
29,8%
51,5%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
40,5%
17,4%
40,5%
5,5%
Итоговый балл +1,0
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,8
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 177 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур" (код по ОКВЭД2 01.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,69 ≤0,5 0,67 ≥0,82
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,14 ≤0,09 0,43 ≥0,74
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,15 ≤0,11 0,88 ≥1,58
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,98 ≤0,72 0,81 ≥0,89
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ"

Показатели ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 19,3 ≤1,92 2,75 ≥5,56
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,28 ≤0,73 1,46 ≥3,02
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,53 ≤0,09 0,44 ≥1,3
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 53,5% ≤20,9% 33,1% ≥42,3%
По меркам отрасли организация в 2020 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 52,8% ≤20,5% 33,8% ≥44,2%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 51,5% ≤18,5% 29,8% ≥42,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 44 ≤6,01 17,7 ≥49,3
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2020 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 40,5% ≤9,2% 17,4% ≥29,8%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 85,1% ≤13,8% 28,7% ≥48,5%
Рентабельность собственного капитала в 2020 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 1,37 ≤1,15 1,66 ≥2,71
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 182 ≥405 297 ≤235
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 5,4 ≥138 57,9 ≤34
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 465 ≥754 587 ≤447
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,69 ≤0,07 0,25 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,14 ≤-0,03 0,12 ≥0,42
Коэффициент обеспеченности запасов 0,15 ≤-0,1 0,43 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,98 ≤0,14 0,42 ≥0,7
Коэффициент текущей ликвидности 19,3 ≤1,04 1,37 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 1,28 ≤0,6 0,96 ≥1,55
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,53 ≤0,02 0,12 ≥0,45
Рентабельность продаж 53,5% ≤1,01% 3,86% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 52,8% ≤1% 3,5% ≥9,38%
Норма чистой прибыли 51,5% ≤0,41% 2,08% ≥6,67%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 44 ≤1,87 6,22 ≥29,8
Рентабельность активов 40,5% ≤1,04% 5,5% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 85,1% ≤10,5% 29,9% ≥69,8%
Фондоотдача 1,37 ≤8,59 50,9 ≥285
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 182 ≥212 124 ≤71,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 5,4 ≥97,9 53,8 ≤27,2
Оборачиваемость активов, в днях 465 ≥294 158 ≤86,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) 0 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +1

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.8

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур (код по ОКВЭД 01.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур (код по ОКВЭД 01.11). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается более высокий результат. Финансовое положение ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 24.05.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2013, 2014 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Экополе" 3664232935 1 455 5 289 Воронежская область ТЕСТ
АО "Толпино" 4610003970 1 453 3 006 Курская область ТЕСТ
ООО "ТРАСТАГРО-НИВА 2" 5836693117 1 451 2 044 Пензенская область ТЕСТ
ООО "ТРАСТАГРО-НИВА 3" 5836693124 1 442 1 633 Пензенская область ТЕСТ
ООО "КрайСервис" 2607019422 1 442 3 492 Ставропольский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ЗАО "ЯСЕНСКИЕ ЗОРИ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>