Финансовое состояние ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ"
ИНН: 2320048284 (Краснодарский край)
Отрасль: 46.3 Торговля оптовая пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 65,4 млн. руб. (+17% за год) - 13730 место среди 33,2 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 386 млн. руб. (+18% за год) - 1845 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 384 млн. руб. (+18% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 65,3 млн. руб. (+57% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ИНТЕР-АУДИТ-ИНВЕСТ", ИНН 2320054601, ОГРН 1022302933553)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 9 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 37 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(46.3 "Торговля оптовая пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями", 13,6 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(558 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
1
0,22
1
0,34
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
1
0,2
1
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,4
1
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
213,6
1,5
213,6
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
213,1
1
213,1
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
204,7
0,07
204,7
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
51,5%
2,7%
51,5%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
74,5%
1,4%
74,5%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
13,3%
5,5%
13,3%
7%
Итоговый балл +1,9
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,9
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 13,6 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями" (код по ОКВЭД2 46.3). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 1 ≤0,05 0,22 ≥0,58
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 1 ≤0,02 0,19 ≥0,55
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 479 ≤0,06 0,58 ≥1,9
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 1 ≤0,1 0,38 ≥0,72
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ"

Показатели ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 213 ≤1,08 1,5 ≥3,25
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 213 ≤0,61 1,02 ≥2,02
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 204 ≤0,01 0,07 ≥0,35
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 51,5% ≤0,81% 2,67% ≥6,83%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 78,3% ≤0,61% 2,08% ≥5,92%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 74,5% ≤0,35% 1,42% ≥4,65%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 13,3% ≤0,92% 5,47% ≥19,1%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 13,4% ≤9,97% 35,2% ≥97,7%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году нижесреднеотраслевой. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 8,16 ≤15,2 51,4 ≥275
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1992 ≥203 99,9 ≤49,2
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 79,8 ≥101 44,7 ≤18,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 2037 ≥219 107 ≤52,5
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 558 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 1 ≤0,06 0,34 ≥0,73
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 1 ≤0 0,23 ≥0,67
Коэффициент обеспеченности запасов 479 ≤0 0,74 ≥3,36
Коэффициент покрытия инвестиций 1 ≤0,14 0,49 ≥0,82
Коэффициент текущей ликвидности 213 ≤1,05 1,6 ≥4,17
Коэффициент быстрой ликвидности 213 ≤0,66 1,13 ≥2,9
Коэффициент абсолютной ликвидности 204 ≤0,03 0,15 ≥0,73
Рентабельность продаж 51,5% ≤1,09% 4,69% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT 78,3% ≤0,94% 4,12% ≥12,6%
Норма чистой прибыли 74,5% ≤0,46% 2,75% ≥9,92%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 13,3% ≤0,97% 7,02% ≥25,5%
Рентабельность собственного капитала 13,4% ≤8,61% 33,5% ≥91,7%
Фондоотдача 8,16 ≤4,5 19,5 ≥104
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1992 ≥262 128 ≤62,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 79,8 ≥141 57,4 ≤21,2
Оборачиваемость активов, в днях 2037 ≥341 159 ≤76,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +1.9

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.9

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями (код по ОКВЭД 46.3). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ" на 31.12.2021 значительно лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями (код по ОКВЭД 46.3). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ".

Дополнительные проверки

ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Флагфуд Трейд" 7728813815 82,6 1 204 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "Юг-Экспорт" 2320178646 76,9 25,1 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "АКВАТОРИЯ" 2308098137 69,9 33,8 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "ПИНГВИН" 2301081590 62,6 0,7 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "ТРАНС-АГРО" 2312136723 55,0 95,3 Краснодарский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ЗАО КОММЕРЧЕСКОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СОЧИНСКАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>