Финансовое состояние ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК"
ИНН: 2312177166 (Краснодарский край)
Отрасль: 46.44.2 Торговля оптовая чистящими средствами
Организационно-правовая форма: 12165
Выручка за 2018 год: 128 млн. руб.
Активы на 31 декабря 2018: 221 млн. руб.
Чистые активы на 31 декабря 2018: 12,2 млн. руб.
Чистая прибыль за 2018 год: 3,37 млн. руб.
Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2022: 22,8 тыс. руб.
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

По данным ФНС на 01.01.2023 юридическое лицо ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК" не сдавало налоговую отчетность более года.


Год:

Финансовое состояние ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2017 год

значительно хуже

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2017 год
с отраслевыми
(46.44.2 "Торговля оптовая чистящими средствами", 101 организация с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(104 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,04
0,1
0,04
0,14
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,04
0,09
0,04
0,07
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,04
0,1
0,04
0,2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,1
1
1,2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
1
0,9
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,005
0,04
0,005
0,07
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1,2%
1,7%
1,2%
2,1%
3.2. Норма чистой прибыли
0,3%
0,8%
0,3%
1%
3.3. Рентабельность активов
0,6%
3,7%
0,6%
3,5%
Итоговый балл -1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК" за 2017 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК" за 2017 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2017 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 101 организация с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая чистящими средствами" (код по ОКВЭД2 46.44.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,04 ≤0,02 0,1 ≥0,27
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 13404 тыс. руб., чтобы он составил 10% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,04 ≤0,02 0,09 ≥0,26
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,52 ≤0,06 0,5 ≥1,42
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,04 ≤0,03 0,14 ≥0,31
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК"

Показатели ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,05 ≤1,03 1,14 ≥1,45
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,92 ≤0,59 0,96 ≥1,11
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,01 0,04 ≥0,12
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1,18% ≤0,14% 1,68% ≥3,16%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,33% ≤0,33% 1,28% ≥2,81%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,27% ≤0,17% 0,82% ≥2,21%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2017 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 0,63% ≤0,87% 3,74% ≥9,48%
Отдача от использования всех активов значительно нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 10,8% ≤16,6% 53,5% ≥159%
Отдача от собственного капитала в 2017 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций.
Фондоотдача 8450 ≤78 298 ≥834
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 152 ≥145 90,1 ≤56,2
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 139 ≥81,2 47,5 ≤30,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 152 ≥149 92 ≤56,2
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 104 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК", 2017 г. Общероссийские показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,04 ≤0,03 0,14 ≥0,45
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,04 ≤0 0,07 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов 0,52 ≤-0,02 0,31 ≥1,52
Коэффициент покрытия инвестиций 0,04 ≤0,04 0,23 ≥0,59
Коэффициент текущей ликвидности 1,05 ≤1,01 1,15 ≥1,88
Коэффициент быстрой ликвидности 0,92 ≤0,58 0,93 ≥1,27
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,01 0,07 ≥0,28
Рентабельность продаж 1,18% ≤0,41% 2,1% ≥6,49%
Рентабельность продаж по EBIT 0,33% ≤0,43% 1,87% ≥5,93%
Норма чистой прибыли 0,27% ≤0,18% 1,01% ≥3,87%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 0,63% ≤0,54% 3,47% ≥12,2%
Рентабельность собственного капитала 10,8% ≤11,4% 40,4% ≥101%
Фондоотдача 8450 ≤9,06 49,9 ≥275
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 152 ≥211 114 ≤60,6
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 139 ≥109 53,4 ≤24,2
Оборачиваемость активов, в днях 152 ≥262 137 ≤70

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -2 -1
Итоговый балл -1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК" (далее – Организация) за 2017 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая чистящими средствами (код по ОКВЭД 46.44.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2017 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК" на 31.12.2017 значительно хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая чистящими средствами (код по ОКВЭД 46.44.2). При этом в 2017 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 10.11.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации.


История финансового состояния ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК".

Дополнительные проверки

ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЧИСТАЯ ПЛАНЕТА" 2311083123 280 84,0 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "ХОРС" 2315988010 223 71,2 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "КОМПАНИЯ ВМ ГРУПП" 2309123643 164 172 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "ТД КХП" 2312247984 123 23,6 Краснодарский край ТЕСТ
ООО Торговый Дом "Чистый Край" 2311246681 92,9 11,3 Краснодарский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2017, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ДИСТРИБУШИН ЛОГИСТИК" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>