Финансовое состояние ООО "ТИТАН - 2"
Сравнительный анализ по данным ФНС
Организация: ООО "ТИТАН - 2" |
ИНН: 2312101791 (Краснодарский край) |
Отрасль: 43.99.5 Работы по монтажу стальных строительных конструкций |
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
Выручка за 2019 год: 1,95 млн. руб. (-82.2% за год) |
Активы на 31 декабря 2019: 167 тыс. руб. (-99.5% за год) |
Чистые активы на 31 декабря 2019: 167 тыс. руб. (-85.5% за год) |
Чистая прибыль за 2019 год: -988 тыс. руб. (-1,02 млн. руб. за год) |
Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2021: 5,27 тыс. руб. |
Дополнительные данные ФНС (2023 год)
|
По данным ФНС на 01.01.2023 юридическое лицо ООО "ТИТАН - 2" не сдавало налоговую отчетность более года.
Год:
Финансовое состояние ООО "ТИТАН - 2"
По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2018 год |
---|---|
значительно хуже |
не изменилось |
По сравнению с общероссийскими показателями |
---|
значительно хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ТИТАН - 2" за 2018 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ТИТАН - 2" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 393 организации с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Работы по монтажу стальных строительных конструкций" (код по ОКВЭД2 43.99.5). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
Показатели | ООО "ТИТАН - 2", 2018 г. | Отраслевые показатели, 2018 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0,03 | ≤0,03 | 0,22 | ≥0,7 |
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 8120 тыс. руб., чтобы он составил 22% от общего капитала организации. | ||||
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,03 | ≤0,02 | 0,2 | ≥0,66 |
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом. | ||||
Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "ТИТАН - 2" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,03 | ≤0,06 | 0,25 | ≥0,72 |
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. |
1.2. Платежеспособность ООО "ТИТАН - 2"
Показатели | ООО "ТИТАН - 2", 2018 г. | Отраслевые показатели, 2018 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент текущей ликвидности | 1,03 | ≤1,03 | 1,31 | ≥3,32 |
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
Коэффициент быстрой ликвидности | 1,03 | ≤0,55 | 1 | ≥2,12 |
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | ≤0,01 | 0,09 | ≥0,54 |
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств. |
1.3. Рентабельность деятельности
Показатели | ООО "ТИТАН - 2", 2018 г. | Отраслевые показатели, 2018 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Рентабельность продаж | 0,36% | ≤1,07% | 4,13% | ≥9,42% |
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций. | ||||
Рентабельность продаж по EBIT | 0,31% | ≤0,61% | 2,79% | ≥8,18% |
Значительно ниже среднего. | ||||
Норма чистой прибыли | 0,31% | ≤0,38% | 1,87% | ≥6,54% |
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ТИТАН - 2" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций. | ||||
Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
Рентабельность активов | 0,08% | ≤0,31% | 3,31% | ≥17,6% |
Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. | ||||
Рентабельность собственного капитала | 2,99% | ≤2,48% | 21,5% | ≥82,8% |
Рентабельность собственного капитала в 2018 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
Фондоотдача | 2,37 | ≤4,42 | 19,9 | ≥85 |
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. |
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
Показатели | ООО "ТИТАН - 2", 2018 г. | Отраслевые показатели, 2018 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1238 | ≥410 | 185 | ≤84,5 |
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 938 | ≥199 | 82,5 | ≤25,8 |
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
Оборачиваемость активов, в днях | 1392 | ≥429 | 196 | ≤88,4 |
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "ТИТАН - 2". |
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ТИТАН - 2" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 461 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.
Показатели | ООО "ТИТАН - 2", 2018 г. | Общероссийские показатели, 2018 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0,03 | ≤0,04 | 0,36 | ≥0,79 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,03 | ≤0 | 0,27 | ≥0,75 |
Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,03 | ≤0,09 | 0,49 | ≥0,85 |
Коэффициент текущей ликвидности | 1,03 | ≤1,03 | 1,63 | ≥5,13 |
Коэффициент быстрой ликвидности | 1,03 | ≤0,59 | 1,15 | ≥3,52 |
Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | ≤0,02 | 0,15 | ≥0,86 |
Рентабельность продаж | 0,36% | ≤1,22% | 5,82% | ≥16,4% |
Рентабельность продаж по EBIT | 0,31% | ≤0,63% | 4,47% | ≥14,2% |
Норма чистой прибыли | 0,31% | ≤0,21% | 2,94% | ≥11,5% |
Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
Рентабельность активов | 0,08% | ≤0,22% | 5,77% | ≥28% |
Рентабельность собственного капитала | 2,99% | ≤3,77% | 29,2% | ≥104% |
Фондоотдача | 2,37 | ≤1,34 | 7,01 | ≥38 |
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1238 | ≥355 | 145 | ≤64,2 |
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 938 | ≥185 | 59,9 | ≤17,3 |
Оборачиваемость активов, в днях | 1392 | ≥485 | 181 | ≤77,9 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ТИТАН - 2" представлен в следующей таблице:
Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ТИТАН - 2" | |
---|---|---|
с отраслевыми | с общероссийскими | |
1. Финансовая устойчивость | ||
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | -2 |
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -1 |
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | -2 |
2. Платежеспособность | ||
2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -1 |
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | 0 | -1 |
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -2 | -2 |
3. Эффективность деятельности | ||
3.1. Рентабельность продаж | -2 | -2 |
3.2. Норма чистой прибыли | -2 | -1 |
3.3. Рентабельность активов | -2 | -2 |
Итоговый балл | -1.4 Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли. |
-1.6 Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ТИТАН - 2" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является работы по монтажу стальных строительных конструкций (код по ОКВЭД 43.99.5). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ТИТАН - 2" на 31.12.2018 значительно хуже финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности работы по монтажу стальных строительных конструкций (код по ОКВЭД 43.99.5). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.
Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "ТИТАН - 2" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ТИТАН - 2" - выручка и чистая прибыль.
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2019 год.
История финансового состояния ООО "ТИТАН - 2"
Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ТИТАН - 2".Дополнительные проверки
ООО "ТИТАН - 2"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
---|---|---|---|---|
выручка | активы | |||
ООО "Стройспецмонтаж" 2356046178 | 3,8 | 42,6 | Краснодарский край | ТЕСТ |
ООО "Персей СМР" 2320230737 | 3,3 | 14,1 | Краснодарский край | ТЕСТ |
ОАО РЕМОНТНИК 2303007496 | 2,8 | 2,0 | Краснодарский край | ТЕСТ |
ООО "Звезда Руси" 2311299316 | 1,1 | 7,4 | Краснодарский край | ТЕСТ |
ООО ФИРМА " АКСИОМА" 2312000539 | 0,715 | 8,9 | Краснодарский край | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
хуже (от -1вкл до -0.11) | |
значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ТИТАН - 2" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>