Финансовое состояние ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья"
ИНН: 2312059571 (Краснодарский край)
Отрасль: 68.20.2 Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом
Организационно-правовая форма: 12200 - Акционерные общества
Выручка за 2019 год: 4,41 млн. руб. (-30.4% за год)
Активы на 31 декабря 2019: 49,2 млн. руб. (+52% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2019: 45,1 млн. руб. (+86% за год)
Чистая прибыль за 2019 год: 20,8 млн. руб. (+1036% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АФ "ВИНГ-ЭКСПЕРТ", ИНН 2312059282, ОГРН 1022301981514)
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 389 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

примерно соответствует

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018 год
с отраслевыми
(68.20.2 "Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом", 25,2 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(640 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,75
0,72
0,75
0,35
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
0,3
0,4
0,3
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,8
0,7
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,7
2,3
1,7
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,1
2
1,1
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,2
0,2
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
40,3%
13,1%
40,3%
6,2%
3.2. Норма чистой прибыли
29%
6,4%
29%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
5,6%
3,4%
5,6%
5,1%
Итоговый балл +0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
+0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 25,2 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом" (код по ОКВЭД2 68.20.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,75 ≤0,18 0,72 ≥0,94
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,42 ≤-1,4 0,33 ≥0,85
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,25 ≤-7,95 1,15 ≥14,7
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,75 ≤0,44 0,85 ≥0,96
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья"

Показатели ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,73 ≤0,74 2,31 ≥9,37
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,14 ≤0,57 1,97 ≥8,24
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,21 ≤0,02 0,23 ≥1,65
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 40,3% ≤1,39% 13,1% ≥39,3%
По меркам отрасли организация в 2018 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 41,4% ≤0,17% 9,7% ≥37,3%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 29% ≤-2,14% 6,43% ≥31,5%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 4,27 ≤-0,2 1,8 ≥11
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2018 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 5,64% ≤-0,84% 3,45% ≥18,3%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 7,78% ≤0,03% 8,36% ≥39,1%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 0,34 ≤0,31 1,01 ≥3,86
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 801 ≥584 186 ≤68
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 416 ≥367 90,6 ≤20,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1875 ≥1902 684 ≤230
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 640 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,75 ≤0,03 0,35 ≥0,8
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,42 ≤-0,02 0,26 ≥0,76
Коэффициент обеспеченности запасов 1,25 ≤0 0,71 ≥2,84
Коэффициент покрытия инвестиций 0,75 ≤0,07 0,48 ≥0,85
Коэффициент текущей ликвидности 1,73 ≤1,02 1,61 ≥5,3
Коэффициент быстрой ликвидности 1,14 ≤0,56 1,16 ≥3,72
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,21 ≤0,02 0,16 ≥0,96
Рентабельность продаж 40,3% ≤0,92% 6,19% ≥18,4%
Рентабельность продаж по EBIT 41,4% ≤0,34% 4,51% ≥15,5%
Норма чистой прибыли 29% ≤0,04% 2,9% ≥12,6%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 4,27 ≤-0,93 1,85 ≥11,4
Рентабельность активов 5,64% ≤0,02% 5,1% ≥28,8%
Рентабельность собственного капитала 7,78% ≤2,28% 26,4% ≥105%
Фондоотдача 0,34 ≤0,95 5,33 ≥30,2
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 801 ≥437 157 ≤62,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 416 ≥223 62,6 ≤15
Оборачиваемость активов, в днях 1875 ≥602 195 ≤75,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) 0 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +1 0
Итоговый балл +0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

+0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (код по ОКВЭД 68.20.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья" на 31.12.2018 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (код по ОКВЭД 68.20.2). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья".

Дополнительные проверки

ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "Рыбак" 2317013789 4,4 3,4 Краснодарский край ТЕСТ
АО "МОНАР" 2311002237 4,4 4,4 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "КАФЕ "ЗИМНИЙ САД" 2308055535 4,4 0,14 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "КРАСНОДАРСКИЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС" 2308095432 4,4 6,8 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "ВИЛ" 2315985316 4,3 1,8 Краснодарский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ЗАО "Комплексное эколого-экономическое научно-производственное предприятие системных иследований рационального использования углеводородногосырья" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>