Финансовое состояние ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ"
ИНН: 2311183939 (Краснодарский край)
Отрасль: 37.00 Сбор и обработка сточных вод (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12165
Выручка за 2023 год: 685 млн. руб. (+238% за год) - 20 место среди 1,31 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 2 004 млн. руб. (+33% за год) - 11 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 54,2 млн. руб. (+144% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 32 млн. руб. (+334% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АУДИТ БЕЗ ГРАНИЦ", ИНН 2309063521, ОГРН 1022301424265)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 53 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 106 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(37.00 "Сбор и обработка сточных вод", 92 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(143 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,01
0,37
0,01
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,3
0,09
-0,3
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,04
0,5
0,04
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,8
1,2
0,8
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,8
1
0,8
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,2
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
9,4%
6,5%
9,4%
4,8%
3.2. Норма чистой прибыли
3,6%
3,8%
3,6%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
0,6%
4,2%
0,6%
7,7%
Итоговый балл -1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,9
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 92 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Сбор и обработка сточных вод" (код по ОКВЭД2 37.00). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,01 ≤0,16 0,37 ≥0,7
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 843034 тыс. руб., чтобы он составил 37% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,35 ≤-0,31 0,09 ≥0,31
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -128,28 ≤-2,52 0,56 ≥8,13
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,04 ≤0,26 0,52 ≥0,79
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ"

Показатели ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,76 ≤0,93 1,23 ≥1,96
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,76 ≤0,7 1,02 ≥1,7
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,2 ≤0,03 0,18 ≥0,5
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 9,43% ≤1,23% 6,53% ≥15,4%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 10,3% ≤1,13% 6,85% ≥14,5%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 3,63% ≤0,31% 3,77% ≥10,1%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,99 ≤1,99 9,05 ≥23,4
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 0,62% ≤0,3% 4,21% ≥17,8%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 39,7% ≤1,64% 18,7% ≥54%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году вышесреднеотраслевой. Этому во многом способствовала небольшая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 0,93 ≤1,57 4,24 ≥14,3
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1559 ≥226 135 ≤92,1
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1081 ≥158 86 ≤48,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 2135 ≥455 243 ≤170
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 143 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,01 ≤0,09 0,31 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,35 ≤0 0,18 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности запасов -128,28 ≤-0,02 0,64 ≥2,36
Коэффициент покрытия инвестиций 0,04 ≤0,17 0,47 ≥0,76
Коэффициент текущей ликвидности 0,76 ≤1,06 1,5 ≥3,06
Коэффициент быстрой ликвидности 0,76 ≤0,67 1,05 ≥2,02
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,2 ≤0,02 0,13 ≥0,52
Рентабельность продаж 9,43% ≤1,27% 4,78% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT 10,3% ≤1,18% 4,25% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 3,63% ≤0,6% 2,8% ≥9%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,99 ≤2,19 9 ≥44,5
Рентабельность активов 0,62% ≤1,55% 7,74% ≥22,6%
Рентабельность собственного капитала 39,7% ≤13,2% 37,5% ≥85,6%
Фондоотдача 0,93 ≤8,1 33,9 ≥157
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1559 ≥213 119 ≤67,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1081 ≥106 54,2 ≤25,7
Оборачиваемость активов, в днях 2135 ≥276 149 ≤81,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл -1

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.9

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является сбор и обработка сточных вод (код по ОКВЭД 37.00). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности сбор и обработка сточных вод (код по ОКВЭД 37.00). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 18.02.2025

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2014, 2015, 2016, 2019 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ".

Дополнительные проверки

ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
МУП МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД-КУРОРТ СОЧИ КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ "ВОДОСТОК" 2320201172 271 3 666 Краснодарский край ТЕСТ
ФИРМА "РУСТЕМ" ООО 2322021295 216 33,0 Краснодарский край ТЕСТ
ОАО "ВОДОКАНАЛ" 2323026257 152 62,5 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "МИГ" 2311212259 143 285 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "БИОСАНТЕХ-ЮГ" 2312259838 94,7 78,8 Краснодарский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ВОДОКАНАЛ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>