Финансовое состояние ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК"
Сравнительный анализ по данным ФНС
Организация: ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК" |
ИНН: 2310211661 (Краснодарский край) |
Отрасль: 95.12 Ремонт коммуникационного оборудования |
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
Выручка за 2021 год: 336 тыс. руб. (+401% за год) |
Активы на 31 декабря 2021: 49 тыс. руб. (-87.5% за год) |
Чистые активы на 31 декабря 2021: 35 тыс. руб. (-70.3% за год) |
Чистая прибыль за 2021 год: 41 тыс. руб. (+173% за год) |
Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Дополнительные данные ФНС (2023 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК"
По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2020 год |
---|---|
примерно соответствует |
значительно ухудшилось |
По сравнению с общероссийскими показателями |
---|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК" за 2020 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 448 организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Ремонт коммуникационного оборудования" (код по ОКВЭД2 95.12). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
Показатели | ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК", 2020 г. | Отраслевые показатели, 2020 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0,3 | ≤0,16 | 0,6 | ≥0,87 |
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 294 тыс. руб., чтобы он составил 60% от общего капитала организации. | ||||
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,3 | ≤0,12 | 0,58 | ≥0,86 |
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом. | ||||
Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,3 | ≤0,22 | 0,67 | ≥0,89 |
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий. |
1.2. Платежеспособность ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК"
Показатели | ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК", 2020 г. | Отраслевые показатели, 2020 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент текущей ликвидности | 1,43 | ≤1,24 | 2,72 | ≥8,53 |
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
Коэффициент быстрой ликвидности | 1,43 | ≤0,98 | 1,93 | ≥5,97 |
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,25 | ≤0,05 | 0,29 | ≥1,4 |
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. |
1.3. Рентабельность деятельности
Показатели | ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК", 2020 г. | Отраслевые показатели, 2020 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Рентабельность продаж | 34,3% | ≤1,61% | 7,83% | ≥20,2% |
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую. | ||||
Рентабельность продаж по EBIT | 28,4% | ≤1,16% | 6,75% | ≥19,3% |
Значительно выше среднего. | ||||
Норма чистой прибыли | 22,4% | ≤0,5% | 5,03% | ≥16,6% |
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций. | ||||
Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
Рентабельность активов | 6,09% | ≤0,84% | 9,29% | ≥38,2% |
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
Рентабельность собственного капитала | 16,1% | ≤3,49% | 27,8% | ≥79,6% |
Отдача от собственного капитала в 2020 году нижесреднеотраслевой. | ||||
Фондоотдача | - | - | - | - |
У организации отсутствуют основные средства. |
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
Показатели | ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК", 2020 г. | Отраслевые показатели, 2020 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1346 | ≥412 | 187 | ≤90,1 |
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 136 | ≥235 | 75,6 | ≤28,4 |
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
Оборачиваемость активов, в днях | 1346 | ≥427 | 201 | ≤98,7 |
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК". |
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 491 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.
Показатели | ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК", 2020 г. | Общероссийские показатели, 2020 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0,3 | ≤0,04 | 0,36 | ≥0,79 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,3 | ≤0 | 0,26 | ≥0,75 |
Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,3 | ≤0,1 | 0,51 | ≥0,86 |
Коэффициент текущей ликвидности | 1,43 | ≤1,03 | 1,7 | ≥5,47 |
Коэффициент быстрой ликвидности | 1,43 | ≤0,63 | 1,21 | ≥3,86 |
Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,25 | ≤0,02 | 0,17 | ≥0,96 |
Рентабельность продаж | 34,3% | ≤0,66% | 5,41% | ≥16,9% |
Рентабельность продаж по EBIT | 28,4% | ≤0,35% | 4,24% | ≥14,9% |
Норма чистой прибыли | 22,4% | ≤0,06% | 2,69% | ≥11,8% |
Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
Рентабельность активов | 6,09% | ≤0,04% | 4,4% | ≥23,6% |
Рентабельность собственного капитала | 16,1% | ≤2,13% | 21,8% | ≥87,9% |
Фондоотдача | - | - | - | - |
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1346 | ≥445 | 177 | ≤77,5 |
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 136 | ≥234 | 74,8 | ≤21,5 |
Оборачиваемость активов, в днях | 1346 | ≥613 | 222 | ≤94,3 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК" представлен в следующей таблице:
Показатель | Результат сравнения показателей ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК" | |
---|---|---|
с отраслевыми | с общероссийскими | |
1. Финансовая устойчивость | ||
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | -1 |
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | +1 |
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | -1 |
2. Платежеспособность | ||
2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -1 |
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | +1 |
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +2 |
3. Эффективность деятельности | ||
3.1. Рентабельность продаж | +2 | +2 |
3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
3.3. Рентабельность активов | -1 | +1 |
Итоговый балл | -0.1 Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли. |
+0.7 Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является ремонт коммуникационного оборудования (код по ОКВЭД 95.12). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК" на 31.12.2020 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности ремонт коммуникационного оборудования (код по ОКВЭД 95.12). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.
Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК" - выручка и чистая прибыль.
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2021 год.
История финансового состояния ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК"
Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК".Дополнительные проверки
ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
---|---|---|---|---|
выручка | активы | |||
ООО "ЗАЩИТА-ЮГ" 2301089084 | 1,8 | 0,565 | Краснодарский край | ТЕСТ |
ООО "ВидеоТелеКом" 2308135558 | 1,4 | 2,2 | Краснодарский край | ТЕСТ |
ООО "ПЛАНАР" 2322025719 | 1,3 | 0,254 | Краснодарский край | ТЕСТ |
ООО "Акустические и световые системы" 2320189380 | 1,0 | 0,744 | Краснодарский край | ТЕСТ |
ООО "НИКПАСС" 2311221729 | 0,483 | 0,23 | Краснодарский край | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
хуже (от -1вкл до -0.11) | |
значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "БЕЛЫЙ КРОЛИК" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>