Финансовое состояние ООО "ФАРАОН"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ФАРАОН"
ИНН: 2310183904 (Краснодарский край)
Отрасль: 19.20 Производство нефтепродуктов
Организационно-правовая форма: 65 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2018 год: 2,24 млн. руб.
Активы на 31 декабря 2018: 2,2 млн. руб.
Чистые активы на 31 декабря 2018: 147 тыс. руб.
Чистая прибыль за 2018 год: 46 тыс. руб.
Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2022: 3,2 тыс. руб.
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

По данным ФНС на 01.01.2023 юридическое лицо ООО "ФАРАОН" не сдавало налоговую отчетность более года.


Год:

Финансовое состояние ООО "ФАРАОН"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2017 год

лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2017 год
с отраслевыми
(19.20 "Производство нефтепродуктов", 47 организаций с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(476 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,05
0,02
0,05
0,34
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,05
-0,1
0,05
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,05
0,07
0,05
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
0,9
1
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
0,5
0,9
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,02
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
5,3%
3,4%
5,3%
5,6%
3.2. Норма чистой прибыли
4,1%
1,2%
4,1%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
0,4%
0,6%
0,4%
5,9%
Итоговый балл +0,7
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ФАРАОН" за 2017 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ФАРАОН" за 2017 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2017 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 47 организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство нефтепродуктов" (код по ОКВЭД2 19.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ФАРАОН", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,05 ≤-0,09 0,02 ≥0,33
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,05 ≤-0,82 -0,13 ≥0,18
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,3 ≤-2,83 -0,48 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,05 ≤-0,09 0,07 ≥0,63
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "ФАРАОН"

Показатели ООО "ФАРАОН", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,05 ≤0,58 0,9 ≥1,29
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ФАРАОН" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,86 ≤0,2 0,5 ≥0,96
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,2 ≤0 0,02 ≥0,15
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ФАРАОН", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 5,31% ≤-8,05% 3,41% ≥12,3%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 5,01% ≤-10,15% 1,72% ≥9,59%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 4,13% ≤-10,44% 1,2% ≥5,72%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ФАРАОН" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2017 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 0,41% ≤-1,53% 0,64% ≥11,4%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 14,9% ≤1,98% 22,7% ≥91,2%
Отдача от собственного капитала в 2017 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача - - - -
У организации отсутствуют основные средства.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ФАРАОН", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 3695 ≥638 291 ≤104
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 2767 ≥324 86,3 ≤27
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 3695 ≥970 443 ≤136
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ФАРАОН" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 476 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "ФАРАОН", 2017 г. Общероссийские показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,05 ≤0,04 0,34 ≥0,78
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,05 ≤0 0,25 ≥0,73
Коэффициент обеспеченности запасов 0,3 ≤0,01 0,68 ≥2,63
Коэффициент покрытия инвестиций 0,05 ≤0,07 0,45 ≥0,84
Коэффициент текущей ликвидности 1,05 ≤1,02 1,54 ≥4,76
Коэффициент быстрой ликвидности 0,86 ≤0,56 1,09 ≥3,19
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,2 ≤0,02 0,14 ≥0,79
Рентабельность продаж 5,31% ≤1,18% 5,62% ≥15,9%
Рентабельность продаж по EBIT 5,01% ≤0,6% 4,3% ≥13,7%
Норма чистой прибыли 4,13% ≤0,22% 2,83% ≥11,1%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 0,41% ≤0,24% 5,86% ≥27,9%
Рентабельность собственного капитала 14,9% ≤4,34% 32% ≥112%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 3695 ≥336 139 ≤61,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 2767 ≥174 56,8 ≤16,3
Оборачиваемость активов, в днях 3695 ≥459 174 ≤74,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ФАРАОН" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ФАРАОН"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл +0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ФАРАОН" (далее – Организация) за 2017 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство нефтепродуктов (код по ОКВЭД 19.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2017 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ФАРАОН" на 31.12.2017 лучше финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности производство нефтепродуктов (код по ОКВЭД 19.20). При этом в 2017 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности значительно ниже общероссийских для организаций соответствующего масштаба, при сравнении со всеми организациями наблюдается отрицательный результат. Финансовое положение ООО "ФАРАОН" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 12.12.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ФАРАОН".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса.


История финансового состояния ООО "ФАРАОН"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ФАРАОН".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "КРИС" 9303028033 14,2 8,1 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "ПРОДИЗЕЛЬ" 2308286275 6,6 2,8 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "БУТАН" 2349025530 4,2 56,4 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "ФИНАНС ИНВЕСТ ЛИМИТЕД" 9308024191 0 953 Краснодарский край ТЕСТ
ООО Нефтехимический Комбинат "Южный" 2363002333 0 82 267 Краснодарский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2017, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ФАРАОН" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>