Финансовое состояние ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ" |
| ИНН: 2310137432 (Краснодарский край) |
| Отрасль: 42.21 Строительство инженерных коммуникаций для водоснабжения и водоотведения, газоснабжения (Среднее предприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2023 год: 333 млн. руб. (+57% за год) - 465 место среди 6,89 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2023: 175 млн. руб. (+1.4% за год) - 752 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2023: 33,7 млн. руб. (+47% за год) |
| Чистая прибыль за 2023 год: 10,7 млн. руб. (+15306% за год) |
| Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 80 чел. |
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 5,76 млн. руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2023 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2022 год |
|---|---|
|
хуже |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ" за 2022 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 709 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Строительство инженерных коммуникаций для водоснабжения и водоотведения, газоснабжения" (код по ОКВЭД2 42.21). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,13 | ≤0,05 | 0,16 | ≥0,42 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 6228 тыс. руб., чтобы он составил 16% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,03 | ≤-0,07 | 0,05 | ≥0,29 |
| Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,07 | ≤-0,31 | 0,18 | ≥2,07 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,27 | ≤0,09 | 0,28 | ≥0,52 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ"
| Показатели | ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,23 | ≤1 | 1,14 | ≥1,65 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ" меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,69 | ≤0,66 | 0,92 | ≥1,35 |
| Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,22 | ≤0,03 | 0,13 | ≥0,35 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | -31,9% | ≤1,2% | 3,9% | ≥10,3% |
| В 2022 году ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ" имело убыток от продаж. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 1,49% | ≤1,19% | 3,18% | ≥9,92% |
| Ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 0,03% | ≤0,69% | 2,27% | ≥7,51% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,2 | ≤2,61 | 9,95 | ≥44,8 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была существенно выше среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 0,03% | ≤1,06% | 4,54% | ≥15,4% |
| Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 0,31% | ≤12,7% | 40% | ≥94,6% |
| Отдача от собственного капитала в 2022 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций. | ||||
| Фондоотдача | 15,5 | ≤8,11 | 17 | ≥62,9 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 314 | ≥271 | 159 | ≤102 |
| Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 107 | ≥152 | 93,8 | ≤55,6 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 353 | ≥316 | 194 | ≤127 |
| Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 143 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.
| Показатели | ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ", 2022 г. | Общероссийские показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,13 | ≤0,09 | 0,31 | ≥0,64 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,03 | ≤0 | 0,18 | ≥0,55 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,07 | ≤-0,02 | 0,64 | ≥2,36 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,27 | ≤0,17 | 0,47 | ≥0,76 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,23 | ≤1,06 | 1,5 | ≥3,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,69 | ≤0,67 | 1,05 | ≥2,02 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,22 | ≤0,02 | 0,13 | ≥0,52 |
| Рентабельность продаж | -31,9% | ≤1,27% | 4,78% | ≥12,5% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 1,49% | ≤1,18% | 4,25% | ≥11,8% |
| Норма чистой прибыли | 0,03% | ≤0,6% | 2,8% | ≥9% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,2 | ≤2,19 | 9 | ≥44,5 |
| Рентабельность активов | 0,03% | ≤1,55% | 7,74% | ≥22,6% |
| Рентабельность собственного капитала | 0,31% | ≤13,2% | 37,5% | ≥85,6% |
| Фондоотдача | 15,5 | ≤8,1 | 33,9 | ≥157 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 314 | ≥213 | 119 | ≤67,1 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 107 | ≥106 | 54,2 | ≤25,7 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 353 | ≥276 | 149 | ≤81,7 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | 0 | -1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | 0 | -1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | -1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -2 | -2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -2 | -2 |
| 3.3. Рентабельность активов | -2 | -2 |
| Итоговый балл | -0.9 Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. |
-1.1 Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является строительство инженерных коммуникаций для водоснабжения и водоотведения, газоснабжения (код по ОКВЭД 42.21). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности строительство инженерных коммуникаций для водоснабжения и водоотведения, газоснабжения (код по ОКВЭД 42.21). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.
Еще более низкий результат Организация демонстрирует по сравнению со средними финансовыми показателями для всех отраслей. Финансовое положение ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ".
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов в 2012 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2023 год.
История финансового состояния ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ"
Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ".Дополнительные проверки
ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "КУБАНЬСТРОЙСЕТИ" 2309156247 | 461 | 407 | Краснодарский край | ТЕСТ |
| ООО "СПЕЦГАЗСТРОЙ" 2311311203 | 441 | 2 325 | Краснодарский край | ТЕСТ |
| ООО "ЮГЭНЕРГОМОНТАЖ" 2311055334 | 391 | 446 | Краснодарский край | ТЕСТ |
| ООО "УСТЬ-ЛАБИНСКГАЗСТРОЙ" 2356036356 | 312 | 131 | Краснодарский край | ТЕСТ |
| ООО "ИНЖСТРОЙ" 2311240344 | 305 | 93,6 | Краснодарский край | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ПРОФ-ИНЖИНИРИНГ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>