Финансовое состояние АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ"
ИНН: 2310013155 (Москва)
Отрасль: 43.21 Производство электромонтажных работ
Организационно-правовая форма: 12200 - Акционерные общества
Выручка за 2022 год: 1 024 млн. руб. (-73.9% за год) - 153 место среди 23,4 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 2 161 млн. руб. (-38.6% за год) - 41 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: -621 млн. руб. (+207 млн. руб. за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 207 млн. руб. (+489 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Объединенные аудиторы", ИНН 7736659500, ОГРН 1137746383235)

Год:

Финансовое состояние АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(43.21 "Производство электромонтажных работ", 84 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(19 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
-0,24
0,18
-0,24
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,5
0,2
-0,5
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,08
0,3
0,08
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,9
1,3
0,9
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,6
0,9
0,6
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,03
0,1
0,03
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-5,1%
4,5%
-5,1%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
-7,2%
3,2%
-7,2%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
-7,5%
5,6%
-7,5%
7,1%
Итоговый балл -1,9
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,9
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 84 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство электромонтажных работ" (код по ОКВЭД2 43.21). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,24 ≤0,06 0,18 ≥0,42
Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,51 ≤0,04 0,17 ≥0,39
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов -1,62 ≤0,1 0,7 ≥1,57
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,08 ≤0,09 0,28 ≥0,49
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ"

Показатели АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,89 ≤1,05 1,27 ≥1,75
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,6 ≤0,64 0,91 ≥1,18
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,03 0,11 ≥0,26
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -5,09% ≤2,01% 4,54% ≥11,3%
Организация в 2021 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT -5,88% ≤1,45% 4,74% ≥9,63%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -7,19% ≤0,56% 3,22% ≥6,26%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -2,22 ≤2,72 13,1 ≥86
Убыток до налогообложения в 2021 году обусловил отрицательный показатель покрытия процентов.
Рентабельность активов -7,52% ≤1,07% 5,61% ≥11,6%
Организация получила в 2021 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала - - - -
Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2021 году не позволяет рассчитать его рентабельность.
Фондоотдача 11,1 ≤25,1 61,6 ≥131
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 287 ≥296 212 ≤122
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 177 ≥148 100 ≤65,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 348 ≥310 234 ≤130
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 19 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,24 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,51 ≤-0,01 0,14 ≥0,43
Коэффициент обеспеченности запасов -1,62 ≤-0,05 0,49 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,08 ≤0,17 0,44 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 0,89 ≤1,06 1,43 ≥2,45
Коэффициент быстрой ликвидности 0,6 ≤0,62 0,98 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,02 0,11 ≥0,44
Рентабельность продаж -5,09% ≤1,13% 4,02% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT -5,88% ≤1,22% 3,98% ≥10%
Норма чистой прибыли -7,19% ≤0,59% 2,55% ≥7,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -2,22 ≤2,52 8,92 ≥41,3
Рентабельность активов -7,52% ≤1,59% 7,05% ≥18%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача 11,1 ≤9,01 50,6 ≥268
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 287 ≥200 118 ≤66,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 177 ≥93,5 50,1 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 348 ≥277 150 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1.9

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.9

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство электромонтажных работ (код по ОКВЭД 43.21). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ" на 31.12.2021 значительно хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности производство электромонтажных работ (код по ОКВЭД 43.21). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ".

Дополнительные проверки

АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ПЕТРОСТРОЙ РИТМ" 7805616099 1 037 1 317 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "Промышленная Группа Энергия" 6150067823 1 035 450 Ростовская область ТЕСТ
ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО-ИНЖИНИРИНГ" 7701299247 1 033 2 627 Иркутская область ТЕСТ
ООО "ЭЛЕКТРОИНЖИНИРИНГ" 5407456981 1 020 460 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "Научно-исследовательский центр "ФОРС" 6316014829 1 010 679 Самарская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ГАЗПРОМ ЭЛЕКТРОГАЗ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>