Финансовое состояние ООО "ЛИДЕА РУС"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ЛИДЕА РУС" |
| ИНН: 2308208573 (Москва) |
| Отрасль: 46.21.13 Торговля оптовая масличными семенами и маслосодержащими плодами |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 14 271 млн. руб. (+27% за год) - 3 место среди 129 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 8 117 млн. руб. (+3.4% за год) - 2 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 1 337 млн. руб. (+18% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 207 млн. руб. (-79% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "ФБК", ИНН 7701017140, ОГРН 1027700058286) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 79 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ЛИДЕА РУС"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
хуже |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЛИДЕА РУС" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЛИДЕА РУС" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (119), занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая масличными семенами и маслосодержащими плодами" (код по ОКВЭД2 46.21.13). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ЛИДЕА РУС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,14 | ≤0,06 | 0,28 | ≥0,55 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1451818 тыс. руб., чтобы он составил 28% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,13 | ≤0 | 0,19 | ≥0,52 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -0,34 | ≤-0,03 | 0,82 | ≥3,77 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,16 | ≤0,16 | 0,41 | ≥0,69 |
| Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ЛИДЕА РУС"
| Показатели | ООО "ЛИДЕА РУС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,9 | ≤1,08 | 1,55 | ≥3,18 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,56 | ≤0,79 | 1,18 | ≥2,41 |
| Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 | ≤0,01 | 0,09 | ≥0,4 |
| Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ЛИДЕА РУС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 10,5% | ≤0,65% | 3,88% | ≥9,59% |
| По меркам отрасли организация в 2024 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 11,1% | ≤1,22% | 4,26% | ≥9,9% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 8,83% | ≤0,51% | 2,96% | ≥7,21% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЛИДЕА РУС" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 96,4 | ≤1,23 | 2,03 | ≥30,9 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была существенно ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 15,8% | ≤0,7% | 5,21% | ≥15,7% |
| Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 155% | ≤9,17% | 23,9% | ≥86,4% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году значительно выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 132 | ≤7,36 | 30 | ≥113 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ЛИДЕА РУС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 171 | ≥287 | 183 | ≤78,9 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 79,3 | ≥202 | 79,3 | ≤36,3 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 204 | ≥352 | 204 | ≤97,7 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЛИДЕА РУС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "ЛИДЕА РУС", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,14 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,13 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -0,34 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,16 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,9 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,56 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 10,5% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 11,1% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 8,83% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 96,4 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 15,8% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 155% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 132 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 171 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 79,3 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 204 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ЛИДЕА РУС" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ЛИДЕА РУС" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | -2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2 | ||