Финансовое состояние АО "ДЭП № 116"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ДЭП № 116"
ИНН: 2301076423 (Краснодарский край)
Отрасль: 52.21.22 Деятельность по эксплуатации автомобильных дорог и автомагистралей
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 1 974 млн. руб. (+11% за год) - 38 место среди 749 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 799 млн. руб. (+217% за год) - 61 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 145 млн. руб. (+20% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 26,5 млн. руб. (+194% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 1075 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2023: 30,7 млн. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ДЭП № 116"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

примерно соответствует

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(52.21.22 "Деятельность по эксплуатации автомобильных дорог и автомагистралей", 57 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(20 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,48
0,38
0,48
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
0,02
0,4
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,6
0,5
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,8
1,3
1,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,3
0,9
1,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,3
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1,4%
3,3%
1,4%
5%
3.2. Норма чистой прибыли
0,5%
1,8%
0,5%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
4,1%
3,9%
4,1%
7,2%
Итоговый балл +0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
+0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ДЭП № 116" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ДЭП № 116" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 57 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность по эксплуатации автомобильных дорог и автомагистралей" (код по ОКВЭД2 52.21.22). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ДЭП № 116", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,48 ≤0,17 0,38 ≥0,64
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,44 ≤-0,29 0,02 ≥0,37
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,48 ≤-1,45 0,06 ≥1,16
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,48 ≤0,4 0,59 ≥0,74
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность АО "ДЭП № 116"

Показатели АО "ДЭП № 116", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,79 ≤1,04 1,29 ≥1,8
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "ДЭП № 116" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,25 ≤0,6 0,87 ≥1,24
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,21 ≤0,11 0,31 ≥0,92
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ДЭП № 116", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1,41% ≤1,28% 3,33% ≥11,4%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,1% ≤1,2% 3,06% ≥11,8%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,51% ≤0,68% 1,78% ≥7,68%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ДЭП № 116" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 4,06% ≤1,76% 3,93% ≥11,3%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 7,68% ≤5,15% 20,5% ≥47,9%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 103 ≤4,26 6,24 ≥11
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ДЭП № 116", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 42,1 ≥144 104 ≤76,8
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 28,1 ≥50,5 34,5 ≤18,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 45,6 ≥251 190 ≤141
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем АО "ДЭП № 116".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ДЭП № 116" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 20 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели АО "ДЭП № 116", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,48 ≤0,09 0,28 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,44 ≤-0,04 0,13 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов 1,48 ≤-0,17 0,5 ≥1,84
Коэффициент покрытия инвестиций 0,48 ≤0,19 0,48 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 1,79 ≤1,06 1,44 ≥2,56
Коэффициент быстрой ликвидности 1,25 ≤0,65 1,01 ≥1,69
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,21 ≤0,03 0,14 ≥0,51
Рентабельность продаж 1,41% ≤1,3% 5,01% ≥12,1%
Рентабельность продаж по EBIT 1,1% ≤1,29% 4,64% ≥12,1%
Норма чистой прибыли 0,51% ≤0,58% 2,85% ≥8,71%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 4,06% ≤1,52% 7,18% ≥19,1%
Рентабельность собственного капитала 7,68% ≤12,9% 34,6% ≥76,9%
Фондоотдача 103 ≤7,27 33,2 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 42,1 ≥206 120 ≤70,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 28,1 ≥95,8 51,3 ≤26,7
Оборачиваемость активов, в днях 45,6 ≥289 157 ≤88,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ДЭП № 116" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ДЭП № 116"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 0
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов 0 -1
Итоговый балл +0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

+0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ДЭП № 116" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по эксплуатации автомобильных дорог и автомагистралей (код по ОКВЭД 52.21.22). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ДЭП № 116" на 31.12.2022 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для средних предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность по эксплуатации автомобильных дорог и автомагистралей (код по ОКВЭД 52.21.22). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение АО "ДЭП № 116" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "ДЭП № 116" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "ДЭП № 116"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ДЭП № 116".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЕТС КРЫМ" 9102034421 2 111 2 374 Республика Крым ТЕСТ
ОАО " Дорожное эксплуатационное предприятие № 184" 3516003924 2 106 1 181 Вологодская область ТЕСТ
ООО "ОПЕРАТОР СКОРОСТНЫХ АВТОМАГИСТРАЛЕЙ - СЕВЕР" 7801574480 2 062 554 Санкт-Петербург ТЕСТ
государственное унитарное предприятие Орловской области "Дорожная служба" 5720019251 1 965 1 163 Орловская область ТЕСТ
ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОРОЖНОГО ХОЗЯЙСТВА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ЦЕНТРАЛЬНОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" 2202000705 1 940 1 467 Алтайский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ДЭП № 116" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>