Финансовое состояние ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ" |
| ИНН: 2282004413 (Алтайский край) |
| Отрасль: 01.11.1 Выращивание зерновых культур |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 6 092 млн. руб. (+113% за год) - 15 место среди 5,25 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 13 816 млн. руб. (+30% за год) - 18 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 10 230 млн. руб. (+26% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 2 453 млн. руб. (+250% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "АУДИТ-ПРОФИ", ИНН 2224039819, ОГРН 1022201510968) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 123 чел. |
| Организация использует специальный налоговый режим: ЕСХН |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
лучше |
значительно ухудшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 66 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Выращивание зерновых культур" (код по ОКВЭД2 01.11.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,76 | ≤0,57 | 0,69 | ≥0,83 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,54 | ≤-0,07 | 0,43 | ≥0,7 |
| Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,89 | ≤-0,18 | 0,83 | ≥1,82 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,87 | ≤0,77 | 0,84 | ≥0,91 |
| Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ"
| Показатели | ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,1 | ≤2,27 | 3,4 | ≥6,38 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ" меньше, чем большинству сопоставимых организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,52 | ≤0,92 | 1,79 | ≥3,83 |
| Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,49 | ≤0,04 | 0,26 | ≥0,84 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 20,8% | ≤14,1% | 25,3% | ≥32,8% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 27,9% | ≤17% | 29,2% | ≥36,6% |
| Ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 24,6% | ≤6,29% | 22,8% | ≥31,3% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 8,32 | ≤1,82 | 8,01 | ≥19,1 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 7,17% | ≤3,29% | 11,8% | ≥16,7% |
| Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 9,06% | ≤5,58% | 16,1% | ≥25% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году нижесреднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 1 | ≤1,12 | 1,36 | ≥2,01 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 689 | ≥487 | 371 | ≤314 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 145 | ≥209 | 110 | ≤40,6 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 1253 | ≥947 | 721 | ≤592 |
| Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,76 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,54 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,89 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,87 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,1 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,52 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,49 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 20,8% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 27,9% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 24,6% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 8,32 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 7,17% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 9,06% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 1 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 689 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 145 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 1253 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | +2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | 0 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +1 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | +1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -1 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +1 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | -1 | +1 |
| Итоговый балл | +0.2 Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли. |
+1.8 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является выращивание зерновых культур (код по ОКВЭД 01.11.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ" на 31.12.2024 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности выращивание зерновых культур (код по ОКВЭД 01.11.1). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.
При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует более высокий результат. Финансовое положение ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ".
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2025 год.
История финансового состояния ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ"
Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ".Дополнительные проверки
ООО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЗАЙЦЕВ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| АО "ПРИМАГРО" 2511076807 | 6 431 | 12 322 | Приморский край | ТЕСТ |
| ООО "Агрохолдинг Ивнянский" 3109003728 | 6 335 | 25 118 | Белгородская область | ТЕСТ |
| ООО "Пристенская зерновая компания" 4619004632 | 6 276 | 14 217 | Курская область | ТЕСТ |
| АО "ИСКРА" 2439001597 | 5 838 | 10 580 | Красноярский край | ТЕСТ |
| ООО "Агрофирма "Жупиков" 6829052587 | 5 427 | 12 012 | Тамбовская область | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2024, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В з