Финансовое состояние МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС"
ИНН: 2268002870 (Алтайский край)
Отрасль: 36.00.2 Распределение воды для питьевых и промышленных нужд
Организационно-правовая форма: 65243 - Муниципальные унитарные предприятия
Активы на 31 декабря 2019: 1,73 млн. руб. (-16.4% за год) - 811 место среди 1,34 тыс. предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 21,5 млн. руб. (+66% за год) - 389 место
Чистые активы на 31 декабря 2019: -28 тыс. руб. (+20 тыс. руб. за год)
Чистая прибыль за 2019 год: 20 тыс. руб. (+489 тыс. руб. за год)

Год:

Финансовое состояние МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

хуже
нет данных
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(36.00.2 "Распределение воды для питьевых и промышленных нужд", 442 организации с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(523 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
-0,02
0,47
-0,02
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,3
0,2
-0,3
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
-0,02
0,5
-0,02
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,8
1,2
0,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,6
1
0,6
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,05
0,04
0,05
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-2,3%
-1,6%
-2,3%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
-3,6%
-0%
-3,6%
2%
3.3. Рентабельность активов
-22,5%
-0,2%
-22,5%
6,1%
Итоговый балл -1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-1,9
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 442 организации с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Распределение воды для питьевых и промышленных нужд" (код по ОКВЭД2 36.00.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,02 ≤0,01 0,47 ≥0,84
Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,28 ≤-0,58 0,16 ≥0,56
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов -1,04 ≤-9,85 1,07 ≥7,88
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал.
Коэффициент покрытия инвестиций -0,02 ≤0,04 0,49 ≥0,85
Отрицательное значение коэффициента получилось ввиду отсутствия (отрицательного значения) собственного капитала организации.

1.2. Платежеспособность МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС"

Показатели МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,78 ≤0,65 1,22 ≥2,26
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,57 ≤0,5 1,03 ≥1,9
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,01 0,04 ≥0,23
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -2,32% ≤-13,64% -1,63% ≥4,13%
Организация в 2018 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT -3,62% ≤-8,82% 0,37% ≥3,75%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли -3,62% ≤-9,36% -0,04% ≥2,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов -22,55% ≤-10,9% -0,2% ≥5,18%
Организация получила в 2018 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала - - - -
Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2018 году не позволяет рассчитать его рентабельность.
Фондоотдача 31,3 ≤1,2 3,15 ≥18,7
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 47 ≥174 105 ≤65,6
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 31,3 ≥137 77,8 ≤42,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 58,6 ≥477 244 ≤121
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 523 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,02 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,28 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов -1,04 ≤0,01 0,63 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций -0,02 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 0,78 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 0,57 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж -2,32% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT -3,62% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли -3,62% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -22,55% ≤0,76% 6,14% ≥23,7%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача 31,3 ≤4,73 22,8 ≥123
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 47 ≥234 114 ≤55,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 31,3 ≥127 52,4 ≤18,6
Оборачиваемость активов, в днях 58,6 ≥303 140 ≤66,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж 0 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-1.9

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является распределение воды для питьевых и промышленных нужд (код по ОКВЭД 36.00.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС" на 31.12.2018 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности распределение воды для питьевых и промышленных нужд (код по ОКВЭД 36.00.2).

Еще более низкий результат Организация демонстрирует по сравнению со средними финансовыми показателями для всех отраслей. Финансовое положение МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.01.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС".

Дополнительные проверки

МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "СБЫТСЕРВИС" 2211005570 26,3 297 Алтайский край ТЕСТ
МУП "КРАСНОЩЕКОВСКИЕ ВОДОПРОВОДНЫЕ СЕТИ" 2251005135 26,2 33,7 Алтайский край ТЕСТ
ООО "Родник" 2231005000 20,4 6,5 Алтайский край ТЕСТ
ООО "Теплоэнергосеть" 2253005275 18,9 39,4 Алтайский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью МУП РОМАНОВСКОГО РАЙОНА АЛТАЙСКОГО КРАЯ "ВОДСЕРВИС" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>