Финансовое состояние ООО "Производственная компания "Геркулес"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Производственная компания "Геркулес"
ИНН: 2263025129 (Алтайский край)
Отрасль: 10.06 (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Активы на 31 декабря 2019: 1 508 млн. руб. (+60% за год) - 465 место среди 21 тыс. предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 1 853 млн. руб. (+41% за год) - 565 место
Чистые активы на 31 декабря 2019: 79,2 млн. руб. (+161% за год)
Чистая прибыль за 2019 год: 48,8 млн. руб. (+249% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 85 чел.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Производственная компания "Геркулес"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(10 "Производство пищевых продуктов", 625 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб. *)
с общероссийскими
(15 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,03
0,29
0,03
0,21
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,5
0,04
-0,5
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,5
0,6
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,8
1,4
1,8
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,3
0,8
1,3
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,04
0,05
0,04
0,09
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,7%
4%
0,7%
3,1%
3.2. Норма чистой прибыли
1,1%
1,2%
1,1%
1,4%
3.3. Рентабельность активов
1,6%
3%
1,6%
4%
Итоговый балл -0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

* Сравнение проведено с организациями отрасли 10 "Производство пищевых продуктов", т.к. для отрасли 10.06 в базе ФНС нет данных.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Производственная компания "Геркулес" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Производственная компания "Геркулес" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 625 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "" (код по ОКВЭД2 10.06). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Производственная компания "Геркулес", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,03 ≤0,1 0,29 ≥0,57
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 335426 тыс. руб., чтобы он составил 29% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,52 ≤-0,24 0,04 ≥0,33
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -1,97 ≤-0,64 0,1 ≥1,01
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,64 ≤0,27 0,55 ≥0,77
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "Производственная компания "Геркулес"

Показатели ООО "Производственная компания "Геркулес", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,77 ≤1,03 1,4 ≥2,71
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Производственная компания "Геркулес" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,31 ≤0,49 0,85 ≥1,55
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,04 ≤0,01 0,05 ≥0,25
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Производственная компания "Геркулес", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,73% ≤1,6% 3,96% ≥7,8%
Прибыль от продаж b намного ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,34% ≤1,29% 3,15% ≥6,61%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 1,06% ≤0,23% 1,24% ≥3,72%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Производственная компания "Геркулес" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 1,61% ≤0,51% 2,98% ≥10,2%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 59,7% ≤3,64% 16,1% ≥41%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году значительно выше среднеотраслевой. Высокой рентабельности во многом способствовала скромная по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. ИЛИ Высокой рентабельности во многом способствовала крайне низкая по сравнению со среднеотраслевой доля собственного капитала в общем капитале организации.
Фондоотдача 4,11 ≤4,67 10 ≥24
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Производственная компания "Геркулес", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 151 ≥163 106 ≤67,8
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 91,9 ≥73,6 43,1 ≤26,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 240 ≥274 170 ≤106
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Производственная компания "Геркулес" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 15 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "Производственная компания "Геркулес", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,03 ≤0,05 0,21 ≥0,49
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,52 ≤-0,04 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов -1,97 ≤-0,17 0,31 ≥1,53
Коэффициент покрытия инвестиций 0,64 ≤0,11 0,36 ≥0,67
Коэффициент текущей ликвидности 1,77 ≤1,02 1,27 ≥2,12
Коэффициент быстрой ликвидности 1,31 ≤0,58 0,93 ≥1,39
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,04 ≤0,02 0,09 ≥0,36
Рентабельность продаж 0,73% ≤0,71% 3,13% ≥8,36%
Рентабельность продаж по EBIT 1,34% ≤0,8% 2,89% ≥7,93%
Норма чистой прибыли 1,06% ≤0,26% 1,41% ≥5,06%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 1,61% ≤0,68% 4,01% ≥12,4%
Рентабельность собственного капитала 59,7% ≤8,48% 28% ≥70,2%
Фондоотдача 4,11 ≤8,08 52,4 ≥307
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 151 ≥208 121 ≤68,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 91,9 ≥100 54,1 ≤27,2
Оборачиваемость активов, в днях 240 ≥293 156 ≤84,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Производственная компания "Геркулес" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Производственная компания "Геркулес"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Производственная компания "Геркулес" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является (код по ОКВЭД 10.06). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности (код по ОКВЭД 10.06). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности производство пищевых продуктов (код по ОКВЭД 10) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Производственная компания "Геркулес" на 31.12.2018 хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности производство пищевых продуктов (код по ОКВЭД 10). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "Производственная компания "Геркулес" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 16.01.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "Производственная компания "Геркулес" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "Производственная компания "Геркулес"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "Производственная компания "Геркулес".

Дополнительные проверки

ООО "Производственная компания "Геркулес"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "МК Роса" 2289000665 2 267 850 Алтайский край ТЕСТ
ООО "АЛТАЙСКИЕ КОЛБАСЫ" 2222050180 2 261 444 Алтайский край ТЕСТ
ООО "ДИВО АЛТАЯ" 2261008093 1 644 383 Республика Алтай ТЕСТ
ООО "КИПРИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД" 2222035368 1 617 580 Алтайский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Производственная компания "Геркулес" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>