Финансовое состояние АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ"
ИНН: 2259002376 (Алтайский край)
Отрасль: 07.29.1 Добыча и обогащение медной руды
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 9 982 млн. руб. (+6% за год) - 37 место среди 1,07 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 31 275 млн. руб. (+23% за год) - 31 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 12 642 млн. руб. (+0.8% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 94,3 млн. руб. (-81.9% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АГЕНТСТВО "НАЛОГИ И ПРАВО", ИНН 6659016677, ОГРН 1026602952750)
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 15,2 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

хуже

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(07.29 "Добыча руд прочих цветных металлов", 124 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб. *)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,49
0,61
0,49
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1
0,2
-1
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,8
0,9
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,8
2,5
3,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,8
1,1
2,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,6
0,2
0,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
12,2%
30,7%
12,2%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
5,5%
22,2%
5,5%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
2,2%
19,6%
2,2%
7,5%
Итоговый балл -0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
+1,0
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Сравнение проведено с организациями отрасли 07.29 "Добыча руд прочих цветных металлов", т.к. для отрасли 07.29.1 "Добыча и обогащение медной руды" в базе ФНС нет данных.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 124 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Добыча и обогащение медной руды" (код по ОКВЭД2 07.29.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,49 ≤0,35 0,61 ≥0,8
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 7930655 тыс. руб., чтобы он составил 61% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,96 ≤-0,48 0,19 ≥0,55
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -4,34 ≤-0,99 0,33 ≥1,38
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,93 ≤0,7 0,84 ≥0,91
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ"

Показатели АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,76 ≤1,45 2,51 ≥4,44
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,84 ≤0,56 1,14 ≥2,41
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,61 ≤0,02 0,17 ≥0,68
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 12,2% ≤18,6% 30,7% ≥45,1%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 10,3% ≤17,3% 29,7% ≥43,4%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 5,53% ≤10,8% 22,2% ≥34,4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,06 ≤5,56 13 ≥53,8
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем в среднем по отрасли.
Рентабельность активов 2,24% ≤9,84% 19,6% ≥25,7%
Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 4,33% ≤17,8% 29,7% ≥55,4%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций.
Фондоотдача 0,6 ≤1,64 3,21 ≥6,84
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 253 ≥255 178 ≤125
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 152 ≥87,1 43,8 ≤25,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 899 ≥659 429 ≤279
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,49 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,96 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов -4,34 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,93 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 3,76 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 2,84 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,61 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 12,2% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 10,3% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 5,53% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,06 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 2,24% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 4,33% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 0,6 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 253 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 152 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 899 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 +2
3.2. Норма чистой прибыли -2 +1
3.3. Рентабельность активов -2 -1
Итоговый балл -0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

+1

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является добыча и обогащение медной руды (код по ОКВЭД 07.29.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности добыча и обогащение медной руды (код по ОКВЭД 07.29.1). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности добыча руд прочих цветных металлов (код по ОКВЭД 07.29) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ" на 31.12.2021 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности добыча руд прочих цветных металлов (код по ОКВЭД 07.29). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности намного выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается положительный результат. Финансовое положение АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ".

Дополнительные проверки

АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Инвест Развитие" 7453291720 15 206 21 053 Челябинская область ТЕСТ
ООО "БАШКИРСКАЯ МЕДЬ" 0267011229 11 918 34 488 Республика Башкортостан ТЕСТ
АО "ШЕМУР" 6610003204 10 600 6 077 Свердловская область ТЕСТ
ООО "Геопроминвест" 2723156324 6 560 8 015 Хабаровский край ТЕСТ
АО "САФЬЯНОВСКАЯ МЕДЬ" 6628002547 6 305 10 068 Свердловская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "СИБИРЬ-ПОЛИМЕТАЛЛЫ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>