Финансовое состояние ООО "ПОСЕЙДОН"
Сравнительный анализ по данным ФНС
Организация: ООО "ПОСЕЙДОН" |
ИНН: 2249011283 (Алтайский край) |
Отрасль: 64.92.1 Деятельность по предоставлению потребительского кредита |
Организационно-правовая форма: 65000 - Унитарные предприятия |
Выручка за 2019 год: 27 тыс. руб. (-81.8% за год) |
Активы на 31 декабря 2019: 1,02 млн. руб. (-63.6% за год) |
Чистые активы на 31 декабря 2019: 1 млн. руб. (без изменения за год) |
Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2020: 2 руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2021 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ПОСЕЙДОН"
По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2018 год |
---|---|
хуже |
значительно ухудшилось |
По сравнению с общероссийскими показателями |
---|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
* Сравнение проведено с организациями отрасли 64.92 "Предоставление займов и прочих видов кредита", т.к. для отрасли 64.92.1 "Деятельность по предоставлению потребительского кредита" в базе ФНС нет данных.
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ПОСЕЙДОН" за 2018 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ПОСЕЙДОН" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 2,32 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность по предоставлению потребительского кредита" (код по ОКВЭД2 64.92.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
Показатели | ООО "ПОСЕЙДОН", 2018 г. | Отраслевые показатели, 2018 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0,35 | ≤0,02 | 0,21 | ≥0,7 |
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,35 | ≤0,01 | 0,18 | ≥0,69 |
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
Коэффициент обеспеченности запасов | 4,55 | ≤0,23 | 10,3 | ≥103 |
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель. | ||||
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,35 | ≤0,09 | 0,49 | ≥0,93 |
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий. |
1.2. Платежеспособность ООО "ПОСЕЙДОН"
Показатели | ООО "ПОСЕЙДОН", 2018 г. | Отраслевые показатели, 2018 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент текущей ликвидности | 1,55 | ≤1,07 | 1,84 | ≥12,3 |
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
Коэффициент быстрой ликвидности | 1,43 | ≤1,04 | 1,73 | ≥11,8 |
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | ≤0,13 | 0,81 | ≥3,14 |
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств. |
1.3. Рентабельность деятельности
Показатели | ООО "ПОСЕЙДОН", 2018 г. | Отраслевые показатели, 2018 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Рентабельность продаж | 0% | ≤3,09% | 11,8% | ≥27,8% |
В 2018 году у ООО "ПОСЕЙДОН" отсутствовала прибыль от продаж. | ||||
Рентабельность продаж по EBIT | 0% | ≤1,54% | 7,76% | ≥21,4% |
Значительно ниже среднего. | ||||
Норма чистой прибыли | 0% | ≤0,79% | 5,31% | ≥15,9% |
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ПОСЕЙДОН" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций. | ||||
Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
Рентабельность активов | 0% | ≤0,38% | 3,27% | ≥9,73% |
У организации отсутствовала прибыль в 2018 году, поэтому рентабельность активов оказалась нулевой. | ||||
Рентабельность собственного капитала | 0% | ≤4,44% | 17,9% | ≥56,7% |
Рентабельность собственного капитала в 2018 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций. | ||||
Фондоотдача | - | - | - | - |
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств. |
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
Показатели | ООО "ПОСЕЙДОН", 2018 г. | Отраслевые показатели, 2018 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 4732 | ≥971 | 529 | ≤343 |
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 4149 | ≥551 | 245 | ≤40,5 |
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
Оборачиваемость активов, в днях | 4732 | ≥1016 | 546 | ≤359 |
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных предприятий. |
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ПОСЕЙДОН" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 640 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.
Показатели | ООО "ПОСЕЙДОН", 2018 г. | Общероссийские показатели, 2018 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0,35 | ≤0,03 | 0,35 | ≥0,8 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,35 | ≤-0,02 | 0,26 | ≥0,76 |
Коэффициент обеспеченности запасов | 4,55 | ≤0 | 0,71 | ≥2,84 |
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,35 | ≤0,07 | 0,48 | ≥0,85 |
Коэффициент текущей ликвидности | 1,55 | ≤1,02 | 1,61 | ≥5,3 |
Коэффициент быстрой ликвидности | 1,43 | ≤0,56 | 1,16 | ≥3,72 |
Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | ≤0,02 | 0,16 | ≥0,96 |
Рентабельность продаж | 0% | ≤0,92% | 6,19% | ≥18,4% |
Рентабельность продаж по EBIT | 0% | ≤0,34% | 4,51% | ≥15,5% |
Норма чистой прибыли | 0% | ≤0,04% | 2,9% | ≥12,6% |
Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
Рентабельность активов | 0% | ≤0,02% | 5,1% | ≥28,8% |
Рентабельность собственного капитала | 0% | ≤2,28% | 26,4% | ≥105% |
Фондоотдача | - | - | - | - |
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 4732 | ≥437 | 157 | ≤62,7 |
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 4149 | ≥223 | 62,6 | ≤15 |
Оборачиваемость активов, в днях | 4732 | ≥602 | 195 | ≤75,9 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ПОСЕЙДОН" представлен в следующей таблице:
Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ПОСЕЙДОН" | |
---|---|---|
с отраслевыми | с общероссийскими | |
1. Финансовая устойчивость | ||
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | 0 |
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | +1 |
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | -1 |
2. Платежеспособность | ||
2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -1 |
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | +1 |
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -2 | -2 |
3. Эффективность деятельности | ||
3.1. Рентабельность продаж | -2 | -2 |
3.2. Норма чистой прибыли | -2 | -2 |
3.3. Рентабельность активов | -2 | -2 |
Итоговый балл | -1 Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. |
-0.9 Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ПОСЕЙДОН" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по предоставлению потребительского кредита (код по ОКВЭД 64.92.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности деятельность по предоставлению потребительского кредита (код по ОКВЭД 64.92.1). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности предоставление займов и прочих видов кредита (код по ОКВЭД 64.92) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ПОСЕЙДОН" на 31.12.2018 хуже финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности предоставление займов и прочих видов кредита (код по ОКВЭД 64.92). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.
Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "ПОСЕЙДОН" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ПОСЕЙДОН" - выручка и чистая прибыль.
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2019 год.
История финансового состояния ООО "ПОСЕЙДОН"
Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.
Реквизиты для связи с фирмой
Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ПОСЕЙДОН".Дополнительные проверки
ООО "ПОСЕЙДОН"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
---|---|---|---|---|
выручка | активы | |||
ООО "Натавис" 5010044221 | 0,111 | 2,5 | Московская область | ТЕСТ |
ООО "Башфинанскредит" 0272901273 | 0,098 | 0,198 | Республика Башкортостан | ТЕСТ |
ООО "ЗАЙМ ДЛЯ ВАС" 2503031425 | 0,067 | 0,275 | Приморский край | ТЕСТ |
ООО "ФИНСЕРВИС" 0326491869 | 0,024 | 0,356 | Республика Бурятия | ТЕСТ |
Некомерческая организация ФВ "Сигнал" 3305038501 | 0,023 | 0,902 | Владимирская область | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
хуже (от -1вкл до -0.11) | |
значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ПОСЕЙДОН" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>