Финансовое состояние ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ"

Сравнительный анализ по данным Росстата

Организация: ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ"
ИНН: 2225017247 (Алтайский край)
Отрасль: 68.20.2 Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Последний год, за который есть отчетность в базе Росстата: 2018 (нужен 2019?)
Активы: 5,76 млн. руб. (30224 место среди 53,1 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за год: 10,6 млн. руб. (15856 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 7 чел.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 10,6 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 10 млн. руб.

Организация использует специальный налоговый режим: УСН

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 2,11 млн. руб., в том числе:

  • Задолженность и перерасчеты по ОТМЕНЕННЫМ НАЛОГАМ и сборам и иным обязательным платежам (кроме ЕСН, страх. Взносов) 0 руб.
  • Земельный налог 57,7 тыс. руб.
  • Налог на прибыль 0 руб.
  • Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения 316 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 324 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 142 тыс. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 1,27 млн. руб.
  • Транспортный налог 1,72 тыс. руб.

Финансовое состояние ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за год

лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей
с отраслевыми
(68.20.2 "Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом", 14,4 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(522 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
1
0,7
1
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,9
0,3
0,9
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,9
1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
7,6
2,3
7,6
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
7,6
2
7,6
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
4,6
0,2
4,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
8,1%
25,6%
8,1%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
2,4%
14,7%
2,4%
2%
3.3. Рентабельность активов
4,5%
7,5%
4,5%
6,1%
Итоговый балл +0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 14,4 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом" (код по ОКВЭД2 68.20.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,98 ≤0,29 0,71 ≥0,93
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств. Отчасти это обусловлено структурой имущества, внеоборотные активы составляют лишь 83.706402915148% в активах организации, что ниже среднеотраслевого процента (59.2898%).
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,87 ≤-1,43 0,27 ≥0,8
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 816 ≤-30,23 1,32 ≥53,2
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,98 ≤0,6 0,87 ≥0,96
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ"

Показатели ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 7,63 ≤0,82 2,3 ≥8,03
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 7,63 ≤0,65 2,01 ≥7,32
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 4,61 ≤0,03 0,25 ≥1,61
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 8,12% ≤6,11% 25,6% ≥53%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 5,54% ≤3,87% 22,8% ≥52,8%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 2,44% ≤0,93% 14,7% ≥44,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 4,48% ≤0,52% 7,5% ≥22,8%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 4,7% ≤1,57% 14,4% ≥45,5%
Отдача от собственного капитала в 2018 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 2,17 ≤0,45 1,1 ≥3,63
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 30,8 ≥486 176 ≤72,4
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 6,97 ≥273 84,6 ≤27,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 198 ≥1512 726 ≤290
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 522 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,98 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,87 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов 816 ≤0,01 0,63 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций 0,98 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 7,63 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 7,63 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 4,61 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж 8,12% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT 5,54% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли 2,44% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - -
Рентабельность активов 4,48% ≤0,76% 6,12% ≥23,6%
Рентабельность собственного капитала 4,7% ≤6,72% 36,6% ≥106%
Фондоотдача 2,17 ≤4,72 22,8 ≥123
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 30,8 ≥235 114 ≤55,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 6,97 ≥128 52,5 ≤18,7
Оборачиваемость активов, в днях 198 ≥303 140 ≤66,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл +0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации (далее – Росстат). Основным видом деятельности Организации является аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (код по ОКВЭД 68.20.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной Росстатом. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации. Расчеты и обобщающий вывод выполнены компьютеризированным способом с использованием программного обеспечения и методики, разработанной Консультационной финансово-аналитической компанией "Анкон".

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ" на 31.12.2018 лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (код по ОКВЭД 68.20.2). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации улучшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается более высокий результат. Финансовое положение ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе Росстата и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 11.07.2020



История финансового состояния ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ".

Дополнительные проверки

ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР" 2209036309 10,6 0,335 Алтайский край ТЕСТ
ООО "ПАРУС" 2224090854 10,6 3,2 Алтайский край ТЕСТ
ООО "SKI - ИНВЕСТ" 2203010093 10,5 38,1 Алтайский край ТЕСТ
ООО "Алант" 2221005917 10,5 2,5 Алтайский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных Росстата (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


О погрешностях: Данные бухгалтерской отчетности, представленные в базе статистического ведомства, могут содержать технические ошибки. Для сверки данных смотрите бухгалтерскую отчетность ЗАО "АЛТАЙСКИЙ ДОМ МОДЕЛЕЙ" по данным Росстата.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>