Финансовое состояние ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР"
ИНН: 2222857449 (Алтайский край)
Отрасль: 01.28 Выращивание специй, пряно-ароматических, эфиромасличных и лекарственных культур (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 7,33 млн. руб. (+25% за год) - 519 место среди 1,15 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 4,8 млн. руб. (-14.2% за год) - 1038 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 1,57 млн. руб. (+75% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 673 тыс. руб. (-32.2% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 8 чел.
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(01.2 "Выращивание многолетних культур", 437 организаций с выручкой до 10 млн. руб. *)
с общероссийскими
(666 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,16
0,25
0,16
0,33
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,09
-0,5
0,09
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,7
0,3
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,3
1,4
1,3
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,3
0,6
1,3
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,04
0,2
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
21,7%
5%
21,7%
5,3%
3.2. Норма чистой прибыли
16,8%
5,2%
16,8%
2,4%
3.3. Рентабельность активов
19,6%
0,8%
19,6%
3,4%
Итоговый балл +0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Сравнение проведено с организациями отрасли 01.2 "Выращивание многолетних культур", т.к. для отрасли 01.28 "Выращивание специй, пряно-ароматических, эфиромасличных и лекарственных культур" в базе ФНС нет данных.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 437 организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Выращивание специй, пряно-ароматических, эфиромасличных и лекарственных культур" (код по ОКВЭД2 01.28). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,16 ≤0 0,25 ≥0,73
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 690 тыс. руб., чтобы он составил 25% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,09 ≤-2,92 -0,49 ≥0,48
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 63,9 ≤-8,12 -0,92 ≥0,89
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,28 ≤0,23 0,7 ≥0,93
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР"

Показатели ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,27 ≤0,54 1,4 ≥5,56
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,27 ≤0,12 0,63 ≥2,18
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,2 ≤0 0,04 ≥0,5
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 21,7% ≤-35,87% 5,02% ≥26,8%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 20,7% ≤-27,18% 7,1% ≥33,6%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 16,8% ≤-34,27% 5,21% ≥29,3%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 19,6% ≤-4,73% 0,82% ≥10,1%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 246% ≤-0,21% 7,91% ≥77,6%
Рентабельность собственного капитала в 2020 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 14,7 ≤0,08 0,3 ≥1,14
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 289 ≥1735 675 ≤247
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 252 ≥711 165 ≤18,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 314 ≥6218 1920 ≤538
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 666 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,16 ≤0,02 0,33 ≥0,79
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,09 ≤-0,07 0,24 ≥0,75
Коэффициент обеспеченности запасов 63,9 ≤-0,1 0,68 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций 0,28 ≤0,07 0,5 ≥0,86
Коэффициент текущей ликвидности 1,27 ≤1,01 1,65 ≥5,62
Коэффициент быстрой ликвидности 1,27 ≤0,58 1,19 ≥4
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,2 ≤0,02 0,17 ≥1
Рентабельность продаж 21,7% ≤-0,78% 5,31% ≥18,1%
Рентабельность продаж по EBIT 20,7% ≤-0,71% 3,98% ≥15,8%
Норма чистой прибыли 16,8% ≤-2,54% 2,4% ≥12,3%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 19,6% ≤-1,92% 3,37% ≥23,3%
Рентабельность собственного капитала 246% ≤0,83% 19% ≥87,7%
Фондоотдача 14,7 ≤0,75 4,42 ≥25,6
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 289 ≥578 196 ≤77,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 252 ≥300 81,3 ≤19,6
Оборачиваемость активов, в днях 314 ≥812 248 ≤94,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +1
Итоговый балл +0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является выращивание специй, пряно-ароматических, эфиромасличных и лекарственных культур (код по ОКВЭД 01.28). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности выращивание специй, пряно-ароматических, эфиромасличных и лекарственных культур (код по ОКВЭД 01.28). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности выращивание многолетних культур (код по ОКВЭД 01.2) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности выращивание многолетних культур (код по ОКВЭД 01.2). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет менее высокий результат. Финансовое положение ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 07.12.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР".

Дополнительные проверки

ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ЛЕКАРСТВЕННО-РАСТИТЕЛЬНОГО СЫРЬЯ "ТАМУС" 0105009890 25,7 21,4 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "ЛАВАНДА" 9103071867 8,9 11,5 Республика Крым ТЕСТ
ООО "Перспектива+" 0105066351 8,9 14,9 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "Т-ИНВЕСТ" 9102264859 1,6 310 Республика Крым ТЕСТ
ООО "ДВС-ФАРМ" 2267005540 1,6 7,0 Алтайский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ГУДВАЕР" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>