Финансовое состояние ООО "Алтайская строительная ярмарка"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Алтайская строительная ярмарка"
ИНН: 2222066221 (Алтайский край)
Отрасль: 46.7 Торговля оптовая специализированная прочая (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 331 млн. руб. (+25% за год) - 7827 место среди 90,4 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 118 млн. руб. (+8.8% за год) - 9158 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: -648 тыс. руб. (+2,73 млн. руб. за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 2,73 млн. руб. (+132% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 37 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2020: 0 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Алтайская строительная ярмарка"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(46.7 "Торговля оптовая специализированная прочая", 11,5 тыс. организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(114 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
-0,03
0,19
-0,03
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,3
0,1
-0,3
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,3
0,5
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,7
1,3
1,7
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,4
0,9
1,4
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,02
0,06
0,02
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
4%
2,1%
4%
3,6%
3.2. Норма чистой прибыли
0,4%
1,2%
0,4%
2%
3.3. Рентабельность активов
1,1%
5,7%
1,1%
5,6%
Итоговый балл -0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Алтайская строительная ярмарка" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Алтайская строительная ярмарка" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 11,5 тыс. организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая специализированная прочая" (код по ОКВЭД2 46.7). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Алтайская строительная ярмарка", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,03 ≤0,06 0,19 ≥0,45
Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,28 ≤0,01 0,13 ≥0,41
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов -2,19 ≤0,05 0,46 ≥1,5
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,51 ≤0,09 0,29 ≥0,58
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "Алтайская строительная ярмарка"

Показатели ООО "Алтайская строительная ярмарка", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,66 ≤1,05 1,3 ≥2,12
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Алтайская строительная ярмарка" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,45 ≤0,62 0,94 ≥1,38
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,01 0,06 ≥0,25
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Алтайская строительная ярмарка", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 3,98% ≤0,69% 2,14% ≥5,14%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 2,98% ≤0,61% 1,82% ≥4,7%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 0,44% ≤0,36% 1,22% ≥3,46%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Алтайская строительная ярмарка" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,2 ≤2,15 6,73 ≥28,4
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2020 году была существенно выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 1,14% ≤1,49% 5,67% ≥16,1%
Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала - - - -
Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2020 году не позволяет рассчитать его рентабельность.
Фондоотдача 12,5 ≤31,7 100 ≥467
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Алтайская строительная ярмарка", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 113 ≥147 84,8 ≤45,6
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 96 ≥74 39,1 ≤19,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 142 ≥162 92,8 ≤50,4
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Алтайская строительная ярмарка" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 114 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "Алтайская строительная ярмарка", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,03 ≤0,06 0,25 ≥0,58
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,28 ≤-0,01 0,13 ≥0,49
Коэффициент обеспеченности запасов -2,19 ≤-0,04 0,49 ≥2,05
Коэффициент покрытия инвестиций 0,51 ≤0,11 0,38 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 1,66 ≤1,03 1,35 ≥2,58
Коэффициент быстрой ликвидности 1,45 ≤0,6 0,98 ≥1,69
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,02 0,1 ≥0,43
Рентабельность продаж 3,98% ≤0,87% 3,64% ≥10,2%
Рентабельность продаж по EBIT 2,98% ≤0,78% 3,11% ≥9,61%
Норма чистой прибыли 0,44% ≤0,37% 1,97% ≥7,09%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,2 ≤1,73 7,17 ≥40,5
Рентабельность активов 1,14% ≤0,94% 5,61% ≥18,3%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача 12,5 ≤8,32 40,7 ≥208
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 113 ≥222 123 ≤68,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 96 ≥109 55,1 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 142 ≥290 150 ≤80,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Алтайская строительная ярмарка" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Алтайская строительная ярмарка"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 0
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -2 -1
Итоговый балл -0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Алтайская строительная ярмарка" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая специализированная прочая (код по ОКВЭД 46.7). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Алтайская строительная ярмарка" на 31.12.2020 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая специализированная прочая (код по ОКВЭД 46.7). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "Алтайская строительная ярмарка" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 25.09.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "Алтайская строительная ярмарка" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2020 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "Алтайская строительная ярмарка"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Алтайская строительная ярмарка".

Дополнительные проверки

ООО "Алтайская строительная ярмарка"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "АгроПромСнаб" 2222070732 577 171 Алтайский край ТЕСТ
ООО "МеталлоГрад" 2224145327 412 52,5 Алтайский край ТЕСТ
ООО "СПЕЦХИМКОМПЛЕКТ" 2204034065 183 19,2 Алтайский край ТЕСТ
ООО "Торговый Дом "БАРНАУЛ БЕТОН" 2222056960 126 148 Алтайский край ТЕСТ
ООО "ИМЭКО" 2204025208 10,3 75,0 Алтайский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Алтайская строительная ярмарка" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>