Финансовое состояние ООО "АВТО-ТРИУМФ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "АВТО-ТРИУМФ"
ИНН: 2221236921 (Алтайский край)
Отрасль: 45.20 Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 1,33 млн. руб. (-87.6% за год)
Активы на 31 декабря 2021: 166 тыс. руб. (-69.4% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2021: 10 тыс. руб. (без изменения за год)
Чистая прибыль за 2021 год: -31 тыс. руб. (-440 тыс. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 1 чел.
Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2021: 106 руб.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 29,5 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

По данным ФНС на 01.01.2023 организация имеет превышающую 1000 рублей задолженность по уплате налогов, которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю.


Год:

Финансовое состояние ООО "АВТО-ТРИУМФ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

примерно соответствует

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(45.20 "Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств", 8,28 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(666 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,02
0,35
0,02
0,33
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,02
0,3
0,02
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,02
0,5
0,02
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,8
1
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
1,2
0,7
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,7
0,2
0,7
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
12,3%
5,7%
12,3%
5,3%
3.2. Норма чистой прибыли
3,8%
2,2%
3,8%
2,4%
3.3. Рентабельность активов
113%
4,1%
113%
3,4%
Итоговый балл -0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "АВТО-ТРИУМФ" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "АВТО-ТРИУМФ" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 8,28 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств" (код по ОКВЭД2 45.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "АВТО-ТРИУМФ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,01 0,35 ≥0,79
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 282 тыс. руб., чтобы он составил 35% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,02 ≤-0,21 0,26 ≥0,75
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,07 ≤-0,24 0,72 ≥2,48
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,02 ≤0,09 0,54 ≥0,87
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "АВТО-ТРИУМФ"

Показатели ООО "АВТО-ТРИУМФ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,02 ≤1,01 1,77 ≥5,82
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,74 ≤0,53 1,22 ≥3,96
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,74 ≤0,02 0,17 ≥0,96
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "АВТО-ТРИУМФ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 12,3% ≤-0,69% 5,66% ≥16,3%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 9,14% ≤-1,52% 3,86% ≥13,4%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 3,79% ≤-3,54% 2,21% ≥10,4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "АВТО-ТРИУМФ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 112% ≤-4,06% 4,12% ≥27,7%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 4090% ≤0,86% 21,8% ≥93,5%
Рентабельность собственного капитала в 2020 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача - - - -
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "АВТО-ТРИУМФ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 12,3 ≥352 139 ≤57,9
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 0 ≥179 53,5 ≤14,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 12,3 ≥484 174 ≤70,9
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "АВТО-ТРИУМФ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "АВТО-ТРИУМФ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 666 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "АВТО-ТРИУМФ", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,02 0,33 ≥0,79
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,02 ≤-0,07 0,24 ≥0,75
Коэффициент обеспеченности запасов 0,07 ≤-0,1 0,68 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций 0,02 ≤0,07 0,5 ≥0,86
Коэффициент текущей ликвидности 1,02 ≤1,01 1,65 ≥5,62
Коэффициент быстрой ликвидности 0,74 ≤0,58 1,19 ≥4
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,74 ≤0,02 0,17 ≥1
Рентабельность продаж 12,3% ≤-0,78% 5,31% ≥18,1%
Рентабельность продаж по EBIT 9,14% ≤-0,71% 3,98% ≥15,8%
Норма чистой прибыли 3,79% ≤-2,54% 2,4% ≥12,3%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 112% ≤-1,92% 3,37% ≥23,3%
Рентабельность собственного капитала 4090% ≤0,83% 19% ≥87,7%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 12,3 ≥578 196 ≤77,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 0 ≥300 81,3 ≤19,6
Оборачиваемость активов, в днях 12,3 ≥812 248 ≤94,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "АВТО-ТРИУМФ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "АВТО-ТРИУМФ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл -0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "АВТО-ТРИУМФ" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств (код по ОКВЭД 45.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "АВТО-ТРИУМФ" на 31.12.2020 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств (код по ОКВЭД 45.20). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности ниже средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет результат ниже среднего. Финансовое положение ООО "АВТО-ТРИУМФ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "АВТО-ТРИУМФ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "АВТО-ТРИУМФ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "АВТО-ТРИУМФ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО «ВЕЛЕС» 2204096008 1,6 0,047 Алтайский край ТЕСТ
ООО "ГАЗТЕХНОСЕРВИС" 2222880984 1,6 1,8 Алтайский край ТЕСТ
ООО "Сибирь" 2222903913 1,3 0,309 Алтайский край ТЕСТ
ООО "АВТОМАСТЕРСКАЯ" 2222069705 1,3 0,111 Алтайский край ТЕСТ
ООО "ОПТ-АВТОВАЗ" 2221222622 1,3 0,59 Алтайский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "АВТО-ТРИУМФ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>