Финансовое состояние ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА"
ИНН: 2204072409 (Алтайский край)
Отрасль: 25.30 Производство паровых котлов, кроме котлов центрального отопления (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 80,6 млн. руб. (-27.5% за год) - 57 место среди 150 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 85,8 млн. руб. (+17% за год) - 50 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 14 млн. руб. (+21% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 2,39 млн. руб. (-57.2% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 32 чел.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(25.30 "Производство паровых котлов, кроме котлов центрального отопления", 56 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(545 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,16
0,14
0,16
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,05
0,1
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,3
0,2
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,1
1,2
1,1
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
0,8
1
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,5
0,09
0,5
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
11,5%
3,2%
11,5%
4,2%
3.2. Норма чистой прибыли
5%
2%
5%
2,2%
3.3. Рентабельность активов
12,2%
3,2%
12,2%
5,9%
Итоговый балл +0,8
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 56 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство паровых котлов, кроме котлов центрального отопления" (код по ОКВЭД2 25.30). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,16 ≤0,05 0,14 ≥0,37
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,12 ≤-0,03 0,05 ≥0,3
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,79 ≤-0,12 0,15 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,16 ≤0,08 0,28 ≥0,48
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА"

Показатели ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,14 ≤1,01 1,19 ≥1,56
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,96 ≤0,45 0,85 ≥1,25
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,45 ≤0,02 0,09 ≥0,45
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 11,5% ≤1,3% 3,22% ≥8,29%
По меркам отрасли организация в 2020 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 6,35% ≤0,71% 2,77% ≥5,91%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 5,04% ≤0,48% 1,97% ≥3,32%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 128 ≤1,15 2,82 ≥17,6
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2020 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 12,2% ≤0,51% 3,23% ≥14,8%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 58% ≤8,92% 29,5% ≥84,7%
Отдача от собственного капитала в 2020 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 39,7 ≤9,84 24,7 ≥45,2
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 142 ≥264 139 ≤80,5
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 65,2 ≥123 63,8 ≤31
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 151 ≥321 154 ≤86,5
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 545 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,16 ≤0,05 0,31 ≥0,71
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,12 ≤0 0,2 ≥0,65
Коэффициент обеспеченности запасов 0,79 ≤0 0,68 ≥3,11
Коэффициент покрытия инвестиций 0,16 ≤0,11 0,44 ≥0,8
Коэффициент текущей ликвидности 1,14 ≤1,03 1,49 ≥3,79
Коэффициент быстрой ликвидности 0,96 ≤0,63 1,07 ≥2,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,45 ≤0,02 0,13 ≥0,66
Рентабельность продаж 11,5% ≤0,91% 4,16% ≥12,8%
Рентабельность продаж по EBIT 6,35% ≤0,67% 3,4% ≥11,6%
Норма чистой прибыли 5,04% ≤0,33% 2,22% ≥8,99%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 128 ≤1,18 5,53 ≥33,4
Рентабельность активов 12,2% ≤0,68% 5,92% ≥23,4%
Рентабельность собственного капитала 58% ≤7,57% 32,5% ≥92,6%
Фондоотдача 39,7 ≤4,54 20,2 ≥107
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 142 ≥266 130 ≤63,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 65,2 ≥144 59,3 ≤21,7
Оборачиваемость активов, в днях 151 ≥345 161 ≤76,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) 0 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +1
3.2. Норма чистой прибыли +2 +1
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство паровых котлов, кроме котлов центрального отопления (код по ОКВЭД 25.30). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности производство паровых котлов, кроме котлов центрального отопления (код по ОКВЭД 25.30). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет менее высокий результат. Финансовое положение ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 07.08.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2013, 2014, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА".

Дополнительные проверки

ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Барнаульский завод энергетического оборудования имени Воеводина Д.В." 2221125058 524 227 Алтайский край ТЕСТ
ООО "СКБ КОТЕЛЬНЫХ УСТАНОВОК" 2222866820 207 161 Алтайский край ТЕСТ
ООО "КИРРОС"- КОТЕЛ" 2204013890 130 81,5 Алтайский край ТЕСТ
ООО "ПРОТЭКТ" 2226005029 71,1 34,9 Алтайский край ТЕСТ
ООО "Производственно-коммерческая фирма "Алтайкотлоснаб" 2204077950 42,3 16,5 Алтайский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "РЕМОНТ ОСМОТР НАЛАДКА" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>