Финансовое состояние АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ"
ИНН: 2014011623 (Чеченская Республика)
Отрасль: 58.13.1 Издание газет в печатном виде
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Активы на 31 декабря 2019: 371 млн. руб. (+9.9% за год) - 1 место среди 159 предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 26 млн. руб. (-40.2% за год) - 10 место
Чистые активы на 31 декабря 2019: 316 млн. руб. (+0.3% за год)
Чистая прибыль за 2019 год: 873 тыс. руб. (+2810% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО АК "Профаудит", ИНН 562017612, ОГРН 1020502632677)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 59 чел.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

примерно соответствует

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(58.13.1 "Издание газет в печатном виде", 31 организация с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(523 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,93
0,54
0,93
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
0,4
0,5
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,5
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,9
1,4
1,9
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
1,3
1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,7
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,8%
-0,7%
0,8%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
0,1%
2,5%
0,1%
2%
3.3. Рентабельность активов
0%
5,5%
0%
6,1%
Итоговый балл 0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 31 организация с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Издание газет в печатном виде" (код по ОКВЭД2 58.13.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,93 ≤0,25 0,54 ≥0,71
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,47 ≤0,17 0,36 ≥0,66
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,96 ≤1,03 6,43 ≥45,6
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,93 ≤0,25 0,54 ≥0,71
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ"

Показатели АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,9 ≤1,18 1,42 ≥2,52
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,96 ≤1,05 1,28 ≥2,71
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,13 ≤0,26 0,7 ≥1,6
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у 75% аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,84% ≤-5,79% -0,69% ≥11,8%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,09% ≤0,07% 5,2% ≥9,86%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,07% ≤0,02% 2,52% ≥8,36%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 0,01% ≤0,06% 5,49% ≥16,1%
Отдача от использования всех активов значительно нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 0,01% ≤0,33% 7,49% ≥46,4%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций. Этому способствовала большая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 0,15 ≤7,93 14,4 ≥83,1
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 308 ≥124 93,5 ≤64,8
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 89,4 ≥61 38,8 ≤14,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 2759 ≥160 108 ≤73,3
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 523 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,93 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,47 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов 0,96 ≤0,01 0,63 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций 0,93 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 1,9 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 0,96 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,13 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж 0,84% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT 0,09% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли 0,07% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 0,01% ≤0,76% 6,14% ≥23,7%
Рентабельность собственного капитала 0,01% ≤9,14% 39% ≥106%
Фондоотдача 0,15 ≤4,73 22,8 ≥123
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 308 ≥234 114 ≤55,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 89,4 ≥127 52,4 ≤18,6
Оборачиваемость активов, в днях 2759 ≥303 140 ≤66,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл 0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является издание газет в печатном виде (код по ОКВЭД 58.13.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ" на 31.12.2018 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для микропредприятий, занимающихся видом деятельности издание газет в печатном виде (код по ОКВЭД 58.13.1). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 08.03.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ".

Дополнительные проверки

АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
Государственное предприятие Кемеровской области "Редакция газеты "Кузбасс" 4205262212 39,9 10,5 Кемеровская область ТЕСТ
ООО "ДОМ ПРЕССЫ" 7104500226 30,3 16,7 Тульская область ТЕСТ
АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАРЛАМЕНТСКАЯ ГАЗЕТА" (АНО "ПАРЛАМЕНТСКАЯ ГАЗЕТА") 7714318592 24,9 36,4 Москва ТЕСТ
АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ПРАВДА" 7714033766 24,8 42,9 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ИЗДАТЕЛЬСКО ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ГРОЗНЕНСКИЙ РАБОЧИЙ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>