Финансовое состояние ООО "РН - Чеченнефтепродукт",

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "РН - Чеченнефтепродукт",
ИНН: 2013433358 (Чеченская Республика)
Отрасль: 46.71 Торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 872 млн. руб. (-16.3% за год) - 962 место среди 12,1 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 619 млн. руб. (-8.3% за год) - 514 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: -330 млн. руб. (-28,7 млн. руб. за год)
Чистая прибыль за 2020 год: -24,1 млн. руб. (-19,5 млн. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 131 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 0 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "РН - Чеченнефтепродукт",

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

значительно хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(46.71 "Торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами", 523 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0
0,14
0
0,22
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1,3
0,08
-1,3
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,01
0,3
0,01
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,3
1,2
0,3
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,2
1
0,2
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,002
0,05
0,002
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1%
1,1%
1%
3,1%
3.2. Норма чистой прибыли
-0,4%
0,6%
-0,4%
1,6%
3.3. Рентабельность активов
-0,7%
4,4%
-0,7%
4,4%
Итоговый балл -1,9
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,9
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "РН - Чеченнефтепродукт", за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "РН - Чеченнефтепродукт", за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 523 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами" (код по ОКВЭД2 46.71). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "РН - Чеченнефтепродукт",, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0 ≤0,05 0,14 ≥0,36
У организации отсутствует собственный капитал, она полностью зависит от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,34 ≤0,01 0,08 ≥0,29
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов -3,42 ≤0,05 0,55 ≥2,84
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,01 ≤0,09 0,26 ≥0,52
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "РН - Чеченнефтепродукт",

Показатели ООО "РН - Чеченнефтепродукт",, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,3 ≤1,04 1,23 ≥1,81
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,18 ≤0,78 1,01 ≥1,45
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0 0,05 ≥0,24
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у трех четвертей аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "РН - Чеченнефтепродукт",, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,96% ≤0,48% 1,1% ≥2,63%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 3,92% ≤0,49% 1,13% ≥2,59%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли -0,44% ≤0,2% 0,64% ≥1,45%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "РН - Чеченнефтепродукт", этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 0,89 ≤1,58 3,32 ≥8,96
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем в среднем по отрасли.
Рентабельность активов -0,65% ≤1,2% 4,38% ≥10,2%
Организация получила в 2019 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала - - - -
Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2019 году не позволяет рассчитать его рентабельность.
Фондоотдача 3,28 ≤54 211 ≥928
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "РН - Чеченнефтепродукт",, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 113 ≥101 54,1 ≤28,4
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 59,2 ≥59,7 33,6 ≤18
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 248 ≥109 57,9 ≤31,7
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "РН - Чеченнефтепродукт", со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "РН - Чеченнефтепродукт",, 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0 ≤0,06 0,22 ≥0,51
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,34 ≤-0,04 0,1 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов -3,42 ≤-0,15 0,37 ≥1,7
Коэффициент покрытия инвестиций 0,01 ≤0,13 0,39 ≥0,69
Коэффициент текущей ликвидности 0,3 ≤1,03 1,32 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 0,18 ≤0,58 0,95 ≥1,47
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,02 0,1 ≥0,38
Рентабельность продаж 0,96% ≤0,66% 3,1% ≥8,33%
Рентабельность продаж по EBIT 3,92% ≤0,89% 3,05% ≥8,29%
Норма чистой прибыли -0,44% ≤0,3% 1,6% ≥5,49%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 0,89 ≤1,54 4,12 ≥18,6
Рентабельность активов -0,65% ≤0,8% 4,36% ≥12,8%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача 3,28 ≤8,48 52 ≥303
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 113 ≥205 121 ≤69,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 59,2 ≥98,5 53,6 ≤26,9
Оборачиваемость активов, в днях 248 ≥285 154 ≤85

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "РН - Чеченнефтепродукт", представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "РН - Чеченнефтепродукт",
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1.9

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.9

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "РН - Чеченнефтепродукт", (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами (код по ОКВЭД 46.71). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "РН - Чеченнефтепродукт", на 31.12.2019 значительно хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами (код по ОКВЭД 46.71). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "РН - Чеченнефтепродукт", значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 09.05.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "РН - Чеченнефтепродукт", - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "РН - Чеченнефтепродукт",

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "РН - Чеченнефтепродукт",.

Дополнительные проверки

ООО "РН - Чеченнефтепродукт",

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ГРУЗОВАЯ СЛУЖБА" 6732129162 875 700 Смоленская область ТЕСТ
ООО "СФЕРА-СИТИ" 0411160152 875 56,9 Ленинградская область ТЕСТ
ООО "ТК "Агросервис" 4813805390 872 57,0 Липецкая область ТЕСТ
ООО "ТН ТРЕЙД" 9715335700 871 52,9 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "РН - Чеченнефтепродукт", по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>