Финансовое состояние ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ"
ИНН: 2013001100 (Чеченская Республика)
Отрасль: 36.00 Забор, очистка и распределение воды
Организационно-правовая форма: 15242
Выручка за 2021 год: 486 млн. руб. (+18% за год)
Активы на 31 декабря 2021: 4 225 млн. руб. (-2.4% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2021: 1 557 млн. руб. (-28.5% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: -207 млн. руб. (+49 млн. руб. за год)

По данным ФНС на 01.01.2023 организация имеет превышающую 1000 рублей задолженность по уплате налогов, которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю.


Год:

Финансовое состояние ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

значительно хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(36.00 "Забор, очистка и распределение воды", 240 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(114 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
-0,35
0,57
-0,35
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-6,6
0,09
-6,6
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
-0,4
0,6
-0,4
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,1
1,2
0,1
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,1
1
0,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,0002
0,09
0,0002
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-133,3%
0,3%
-133,3%
3,6%
3.2. Норма чистой прибыли
-62,1%
0,3%
-62,1%
2%
3.3. Рентабельность активов
-5,8%
0,2%
-5,8%
5,6%
Итоговый балл -2,0
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-2,0
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 240 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Забор, очистка и распределение воды" (код по ОКВЭД2 36.00). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,35 ≤0,16 0,57 ≥0,82
Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -6,58 ≤-0,36 0,09 ≥0,44
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов -127,73 ≤-8,87 0,56 ≥4,63
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал.
Коэффициент покрытия инвестиций -0,35 ≤0,28 0,63 ≥0,84
Отрицательное значение коэффициента получилось из-за отсутствия (отрицательного значения) собственного капитала организации.

1.2. Платежеспособность ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ"

Показатели ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,13 ≤0,83 1,18 ≥2,1
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,12 ≤0,7 1,02 ≥1,72
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,02 0,09 ≥0,33
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у трех четвертей аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -133,28% ≤-9,46% 0,27% ≥5,16%
Организация в 2020 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT -62,15% ≤-4,17% 1% ≥5,11%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -62,15% ≤-4,41% 0,27% ≥3,35%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов -5,79% ≤-3,36% 0,22% ≥3,63%
Организация получила в 2020 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала - - - -
Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2020 году не позволяет рассчитать его рентабельность.
Фондоотдача 0,11 ≤0,92 2,2 ≥7,48
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 659 ≥213 144 ≤100
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 616 ≥159 101 ≤69
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 3930 ≥636 388 ≤216
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 114 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,35 ≤0,06 0,25 ≥0,58
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -6,58 ≤-0,01 0,13 ≥0,49
Коэффициент обеспеченности запасов -127,73 ≤-0,04 0,49 ≥2,05
Коэффициент покрытия инвестиций -0,35 ≤0,11 0,38 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 0,13 ≤1,03 1,35 ≥2,58
Коэффициент быстрой ликвидности 0,12 ≤0,6 0,98 ≥1,69
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,02 0,1 ≥0,43
Рентабельность продаж -133,28% ≤0,87% 3,64% ≥10,2%
Рентабельность продаж по EBIT -62,15% ≤0,78% 3,11% ≥9,61%
Норма чистой прибыли -62,15% ≤0,37% 1,97% ≥7,09%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -5,79% ≤0,94% 5,61% ≥18,3%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача 0,11 ≤8,32 40,7 ≥208
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 659 ≥222 123 ≤68,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 616 ≥109 55,1 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 3930 ≥290 150 ≤80,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является забор, очистка и распределение воды (код по ОКВЭД 36.00). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ" на 31.12.2020 значительно хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности забор, очистка и распределение воды (код по ОКВЭД 36.00). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
МУП "ВОДОКАНАЛ" ГУДЕРМЕССКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА 2005013504 87,1 1 418 Чеченская Республика ТЕСТ
МУП "ВОДОКАНАЛ ШАЛИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА" 2012010198 52,7 779 Чеченская Республика ТЕСТ
МУП "ГРОЗ-АКВА" 2016006160 52,3 69,2 Чеченская Республика ТЕСТ
МУП "СЕРНОВОДСК-ВОДОКАНАЛ" 2029002477 17,1 0,205 Чеченская Республика ТЕСТ
МУП "НОЖАЙ-ЮРТОВСКИЙ ВОДОКАНАЛ" 2009004518 5,5 15,5 Чеченская Республика ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ГУП "ЧЕЧВОДОКАНАЛ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>