Финансовое состояние ООО "ПРОФСЕРВИС"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ПРОФСЕРВИС" |
| ИНН: 1840095673 (Удмуртская Республика) |
| Отрасль: 25.50 Ковка, прессование, штамповка и профилирование, изготовление изделий методом порошковой металлургии (Микропредприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2024 год: 22,2 млн. руб. (+991% за год) - 358 место среди 722 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2024: 21 млн. руб. (+6430% за год) - 317 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2024: 443 тыс. руб. (-71.7% за год) |
| Чистая прибыль за 2024 год: 287 тыс. руб. (+2108% за год) |
| Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2024 год: 1 чел. |
| Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Дополнительные данные ФНС (2023 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ПРОФСЕРВИС"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2023 год |
|---|---|
|
хуже |
нет данных
|
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ПРОФСЕРВИС" за 2023 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ПРОФСЕРВИС" за 2023 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2023 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 294 организации с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Ковка, прессование, штамповка и профилирование, изготовление изделий методом порошковой металлургии" (код по ОКВЭД2 25.50). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ПРОФСЕРВИС", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,07 | ≤0,07 | 0,28 | ≥0,57 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 94 тыс. руб., чтобы он составил 28% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,07 | ≤-0,03 | 0,18 | ≥0,48 |
| Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "ПРОФСЕРВИС" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,07 | ≤0,16 | 0,42 | ≥0,73 |
| Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ПРОФСЕРВИС"
| Показатели | ООО "ПРОФСЕРВИС", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,07 | ≤1,04 | 1,42 | ≥3,1 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,07 | ≤0,56 | 0,93 | ≥2,04 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,12 | ≤0,02 | 0,1 | ≥0,45 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ПРОФСЕРВИС", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 0,98% | ≤1,47% | 4,59% | ≥11,2% |
| Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 0,78% | ≤1,25% | 4,15% | ≥10,1% |
| Значительно ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 0,64% | ≤0,77% | 2,8% | ≥7,75% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ПРОФСЕРВИС" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2023 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 8,05% | ≤1,56% | 8,4% | ≥24,3% |
| Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 118% | ≤13,1% | 37,9% | ≥95% |
| Рентабельность собственного капитала в 2023 году значительно выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| У организации отсутствуют основные средства. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ПРОФСЕРВИС", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 28,9 | ≥242 | 134 | ≤65,2 |
| Организации требуется значительно меньше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 25,7 | ≥118 | 55,1 | ≤23,9 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 28,9 | ≥303 | 165 | ≤96,1 |
| Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "ПРОФСЕРВИС". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ПРОФСЕРВИС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 571 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.
| Показатели | ООО "ПРОФСЕРВИС", 2023 г. | Общероссийские показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,07 | ≤0,08 | 0,37 | ≥0,75 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,07 | ≤0 | 0,26 | ≥0,69 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,07 | ≤0,19 | 0,56 | ≥0,84 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,07 | ≤1,08 | 1,77 | ≥4,73 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,07 | ≤0,73 | 1,25 | ≥3,32 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,12 | ≤0,03 | 0,17 | ≥0,79 |
| Рентабельность продаж | 0,98% | ≤1,42% | 5,47% | ≥14,3% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 0,78% | ≤1,19% | 4,71% | ≥13,2% |
| Норма чистой прибыли | 0,64% | ≤0,58% | 3,15% | ≥10,5% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 8,05% | ≤1,12% | 7,36% | ≥25,6% |
| Рентабельность собственного капитала | 118% | ≤8,41% | 31,5% | ≥88,1% |
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 28,9 | ≥270 | 132 | ≤66 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 25,7 | ≥145 | 60 | ≤22,7 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 28,9 | ≥357 | 169 | ≤83 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ПРОФСЕРВИС" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ПРОФСЕРВИС" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | -2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | -2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | -1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | -1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -2 | -2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -2 | -1 |
| 3.3. Рентабельность активов | -1 | 0 |
| Итоговый балл | -0.9 Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. |
-1.3 Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ПРОФСЕРВИС" (далее – Организация) за 2023 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является ковка, прессование, штамповка и профилирование, изготовление изделий методом порошковой металлургии (код по ОКВЭД 25.50). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2023 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ПРОФСЕРВИС" на 31.12.2023 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности ковка, прессование, штамповка и профилирование, изготовление изделий методом порошковой металлургии (код по ОКВЭД 25.50).
По сравнению со средними показателями для всех видов деятельности Организация имеет еще более низкий результат. Финансовое положение ООО "ПРОФСЕРВИС" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ПРОФСЕРВИС" - выручка и чистая прибыль.
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов в 2018, 2019, 2020, 2021, 2022 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2024 год.
История финансового состояния ООО "ПРОФСЕРВИС"
Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ПРОФСЕРВИС".Дополнительные проверки
ООО "ПРОФСЕРВИС"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "МИКРОТЕХ АВТОМОДУЛЬ РУС" 1841068538 | 347 | 211 | Удмуртская Республика | ТЕСТ |
| ООО "Машсинтез" 1660279939 | 203 | 230 | Удмуртская Республика | ТЕСТ |
| ООО "ПРОМЛИЗИНГ" 1832039918 | 31,1 | 177 | Удмуртская Республика | ТЕСТ |
| ООО "СТАЛЬПРОМ 18" 1840110970 | 17,7 | 18,9 | Удмуртская Республика | ТЕСТ |
| ООО "ИЖЕВСКИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС" 1841092900 | 12,8 | 32,9 | Удмуртская Республика | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2023, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ПРОФСЕРВИС" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>