Финансовое состояние ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА"
ИНН: 1831180820 (Удмуртская Республика)
Отрасль: 46.61 Торговля оптовая машинами, оборудованием и инструментами для сельского хозяйства (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 14,2 млн. руб. (-34.1% за год) - 1860 место среди 3,37 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 3,9 млн. руб. (+9.3% за год) - 2374 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 2,88 млн. руб. (+15% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 373 тыс. руб. (-41.9% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 2 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 98 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

значительно лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(46.61 "Торговля оптовая машинами, оборудованием и инструментами для сельского хозяйства", 1,45 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(554 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,7
0,21
0,7
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,7
0,2
0,7
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,3
0,7
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,4
1,3
3,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,6
0,9
2,6
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,7
0,09
0,7
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
4,2%
2,8%
4,2%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
3%
1,8%
3%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
16,4%
5%
16,4%
6%
Итоговый балл +1,8
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,2
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,45 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая машинами, оборудованием и инструментами для сельского хозяйства" (код по ОКВЭД2 46.61). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,7 ≤0,05 0,21 ≥0,51
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,7 ≤0,02 0,16 ≥0,47
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 3,12 ≤0,05 0,45 ≥1,29
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,7 ≤0,07 0,3 ≥0,61
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА"

Показатели ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,36 ≤1,04 1,3 ≥2,32
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,6 ≤0,51 0,85 ≥1,35
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,66 ≤0,01 0,09 ≥0,32
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 4,23% ≤0,9% 2,84% ≥6,71%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 3,98% ≤0,61% 2,44% ≥6,18%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 2,98% ≤0,38% 1,77% ≥4,8%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 16,4% ≤0,95% 4,97% ≥15,4%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 29,3% ≤10,9% 38,9% ≥103%
Отдача от собственного капитала в 2019 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача - - - -
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 66,2 ≥226 123 ≤63,4
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 44 ≥94,9 44 ≤19,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 66,2 ≥242 135 ≤68,7
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 554 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,7 ≤0,05 0,29 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,7 ≤0 0,19 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов 3,12 ≤0,01 0,65 ≥3,03
Коэффициент покрытия инвестиций 0,7 ≤0,09 0,41 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 3,36 ≤1,03 1,43 ≥3,59
Коэффициент быстрой ликвидности 2,6 ≤0,62 1,04 ≥2,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,66 ≤0,02 0,11 ≥0,57
Рентабельность продаж 4,23% ≤0,93% 3,89% ≥11,6%
Рентабельность продаж по EBIT 3,98% ≤0,69% 3,25% ≥10,9%
Норма чистой прибыли 2,98% ≤0,33% 2,07% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 16,4% ≤0,76% 6,03% ≥23,5%
Рентабельность собственного капитала 29,3% ≤8,48% 36% ≥101%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 66,2 ≥243 119 ≤57,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 44 ≥133 54,7 ≤19,8
Оборачиваемость активов, в днях 66,2 ≥313 146 ≤69,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 0
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +2 +1
Итоговый балл +1.8

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая машинами, оборудованием и инструментами для сельского хозяйства (код по ОКВЭД 46.61). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА" на 31.12.2019 значительно лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая машинами, оборудованием и инструментами для сельского хозяйства (код по ОКВЭД 46.61). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 31.07.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА".

Дополнительные проверки

ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "АГРОСНАБ" 1840093443 18,2 2,2 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО "ВЕКТОР АГРОТРЕЙД" 1840088570 14,9 1,1 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО "Альфаспецстрой" 1831150920 14,8 17,0 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО "АТМ" 1832120140 14,0 7,0 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО ТД "Ижагропром" 1832139609 12,5 11,3 Удмуртская Республика ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО НПП "АГРО ПОСТАВКА" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>