Финансовое состояние ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС"
ИНН: 1831180636 (Удмуртская Республика)
Отрасль: 31.09 Производство прочей мебели
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2018 год: 147 млн. руб.
Активы на 31 декабря 2018: 12,6 млн. руб.
Чистые активы на 31 декабря 2018: 1,34 млн. руб.
Чистая прибыль за 2018 год: 632 тыс. руб.
Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2020: 500 руб.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2020: 17 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2017 год

примерно соответствует

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2017 год
с отраслевыми
(31.09 "Производство прочей мебели", 137 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(106 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,08
0,19
0,08
0,14
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,04
0,08
0,04
0,07
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,4
0,3
0,2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,4
1,2
1,4
1,2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,2
0,7
1,2
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,08
0,03
0,08
0,07
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,6%
2,9%
0,6%
2,1%
3.2. Норма чистой прибыли
0,4%
1%
0,4%
1%
3.3. Рентабельность активов
4,7%
2,7%
4,7%
3,5%
Итоговый балл -0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС" за 2017 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС" за 2017 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2017 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 137 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство прочей мебели" (код по ОКВЭД2 31.09). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,08 ≤0,06 0,19 ≥0,45
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1250 тыс. руб., чтобы он составил 19% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,04 ≤-0,1 0,08 ≥0,35
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,26 ≤-0,17 0,2 ≥0,85
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,32 ≤0,11 0,36 ≥0,65
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС"

Показатели ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,41 ≤1,01 1,22 ≥1,96
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,19 ≤0,3 0,7 ≥1,13
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,08 ≤0 0,03 ≥0,12
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,59% ≤0,88% 2,88% ≥7,57%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,48% ≤0,71% 2,25% ≥6,35%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,39% ≤0,17% 0,99% ≥3,86%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2017 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 4,73% ≤0,3% 2,71% ≥13,2%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 75,5% ≤2,43% 28,3% ≥88%
Отдача от собственного капитала в 2017 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 601 ≤8,26 25,3 ≥68,1
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 29,3 ≥179 115 ≤62,8
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 20,2 ≥70,9 41,4 ≤19,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 29,9 ≥245 147 ≤80,8
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 106 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС", 2017 г. Общероссийские показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,08 ≤0,03 0,14 ≥0,46
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,04 ≤0 0,07 ≥0,35
Коэффициент обеспеченности запасов 0,26 ≤-0,03 0,31 ≥1,57
Коэффициент покрытия инвестиций 0,32 ≤0,04 0,23 ≥0,6
Коэффициент текущей ликвидности 1,41 ≤1,01 1,15 ≥1,92
Коэффициент быстрой ликвидности 1,19 ≤0,57 0,93 ≥1,29
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,08 ≤0,01 0,07 ≥0,29
Рентабельность продаж 0,59% ≤0,39% 2,06% ≥6,36%
Рентабельность продаж по EBIT 0,48% ≤0,4% 1,86% ≥6,07%
Норма чистой прибыли 0,39% ≤0,17% 1,01% ≥3,97%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 4,73% ≤0,51% 3,48% ≥12,5%
Рентабельность собственного капитала 75,5% ≤11% 40,4% ≥103%
Фондоотдача 601 ≤8,66 49,4 ≥280
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 29,3 ≥212 113 ≤59,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 20,2 ≥110 52,9 ≤23,4
Оборачиваемость активов, в днях 29,9 ≥266 136 ≤68,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл -0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС" (далее – Организация) за 2017 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство прочей мебели (код по ОКВЭД 31.09). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2017 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС" на 31.12.2017 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для малых предприятий, занимающихся видом деятельности производство прочей мебели (код по ОКВЭД 31.09). При этом в 2017 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации.


История финансового состояния ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ОЛИМПИЯ" 1840071030 165 97,4 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО "Проект-М" 1831187159 162 35,3 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО "ИВАРУ" 1841018470 154 129 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО "КБ МЕБЕЛЬ" 1840019249 130 82,0 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО "РОМАК" 1841096239 109 112 Удмуртская Республика ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2017, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "МЕБЕЛЬЛЮКС" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>