Финансовое состояние ООО "Игринский мясокомбинат"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Игринский мясокомбинат"
ИНН: 1831175717 (Республика Татарстан)
Отрасль: 10.11.1 Производство мяса в охлажденном виде (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 1 057 млн. руб. (+7.3% за год) - 23 место среди 283 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 420 млн. руб. (-4.5% за год) - 28 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 47,7 млн. руб. (+3% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 1,36 млн. руб. (-67% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ЕвроАудит", ИНН 1831170317, ОГРН 1141831036071)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 216 чел.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Игринский мясокомбинат"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

значительно хуже

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(10.11.1 "Производство мяса в охлажденном виде", все организации (249))
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,11
0,28
0,11
0,22
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,06
0,1
0,06
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,1
0,5
0,1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,1
1,5
1,1
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,1
0,9
0,1
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,06
0,05
0,06
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1,7%
2,6%
1,7%
3,1%
3.2. Норма чистой прибыли
0,4%
0,8%
0,4%
1,6%
3.3. Рентабельность активов
1,1%
2,9%
1,1%
4,4%
Итоговый балл -1,1
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Игринский мясокомбинат" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Игринский мясокомбинат" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (249), занимающиеся видом деятельности "Производство мяса в охлажденном виде" (код по ОКВЭД2 10.11.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Игринский мясокомбинат", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,11 ≤0,04 0,28 ≥0,62
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 107938 тыс. руб., чтобы он составил 28% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,06 ≤-0,11 0,12 ≥0,46
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,08 ≤-0,33 0,27 ≥1,31
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,11 ≤0,15 0,47 ≥0,76
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "Игринский мясокомбинат"

Показатели ООО "Игринский мясокомбинат", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,07 ≤1,03 1,46 ≥2,73
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,14 ≤0,45 0,94 ≥1,83
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,06 ≤0,01 0,05 ≥0,24
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Игринский мясокомбинат", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1,69% ≤0,33% 2,61% ≥7,33%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 2,56% ≤0,24% 2,15% ≥6,83%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 0,42% ≤0,07% 0,83% ≥5,25%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Игринский мясокомбинат" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,44 ≤0,75 1,71 ≥6,03
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем в среднем по отрасли.
Рентабельность активов 1,14% ≤0,12% 2,9% ≥13%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 9,36% ≤3,31% 16,3% ≥55,7%
Отдача от собственного капитала в 2019 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 78,1 ≤3,26 17,9 ≥74,2
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Игринский мясокомбинат", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 129 ≥287 105 ≤50,8
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 12,9 ≥99,1 40,1 ≤15,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 134 ≥383 144 ≤64,4
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Игринский мясокомбинат" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "Игринский мясокомбинат", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,11 ≤0,06 0,22 ≥0,51
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,06 ≤-0,04 0,1 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов 0,08 ≤-0,15 0,37 ≥1,7
Коэффициент покрытия инвестиций 0,11 ≤0,13 0,39 ≥0,69
Коэффициент текущей ликвидности 1,07 ≤1,03 1,32 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 0,14 ≤0,58 0,95 ≥1,47
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,06 ≤0,02 0,1 ≥0,38
Рентабельность продаж 1,69% ≤0,66% 3,1% ≥8,33%
Рентабельность продаж по EBIT 2,56% ≤0,89% 3,05% ≥8,29%
Норма чистой прибыли 0,42% ≤0,3% 1,6% ≥5,49%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,44 ≤1,54 4,12 ≥18,6
Рентабельность активов 1,14% ≤0,8% 4,36% ≥12,8%
Рентабельность собственного капитала 9,36% ≤8,5% 26,8% ≥67,5%
Фондоотдача 78,1 ≤8,48 52 ≥303
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 129 ≥205 121 ≤69,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 12,9 ≥98,5 53,6 ≤26,9
Оборачиваемость активов, в днях 134 ≥285 154 ≤85

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Игринский мясокомбинат" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Игринский мясокомбинат"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -1.1

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Игринский мясокомбинат" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство мяса в охлажденном виде (код по ОКВЭД 10.11.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Игринский мясокомбинат" на 31.12.2019 значительно хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности производство мяса в охлажденном виде (код по ОКВЭД 10.11.1). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "Игринский мясокомбинат" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 31.07.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "Игринский мясокомбинат" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2015 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "Игринский мясокомбинат"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Игринский мясокомбинат".

Дополнительные проверки

ООО "Игринский мясокомбинат"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Волжский Мясокомбинат" 3435307723 1 436 919 Волгоградская область ТЕСТ
ООО "КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО МАКАРОВА И.М." 5829043365 1 361 267 Пензенская область ТЕСТ
Общество с ограниченной ответственность сельскохозяйственное предприятие "Юг роскошной промышленности" 2634036716 1 073 1 104 Ставропольский край ТЕСТ
ООО "Борисоглебский мясокомбинат" (ООО "Борисоглебский мясокомбинат") 3604017531 1 039 357 Воронежская область ТЕСТ
ООО "УВИНСКИЙ МЯСОКОМБИНАТ" 1821008795 914 308 Удмуртская Республика ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Игринский мясокомбинат" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>