Финансовое состояние ООО "Ижевский Механический Завод "Молот"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Ижевский Механический Завод "Молот"
ИНН: 1831160414 (Удмуртская Республика)
Отрасль: 46.72.21 Торговля оптовая черными металлами в первичных формах (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 36,6 млн. руб. (-41% за год) - 511 место среди 1,23 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 6,11 млн. руб. (+47% за год) - 848 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 2,8 млн. руб. (+35% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 728 тыс. руб. (-4.6% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 5 чел.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Ижевский Механический Завод "Молот"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(46.72.21 "Торговля оптовая черными металлами в первичных формах", 604 организации с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(554 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,5
0,17
0,5
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
0,1
0,5
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,2
0,5
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2
1,2
2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,7
0,9
1,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,03
0,07
0,03
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1,6%
1,8%
1,6%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
1,2%
1%
1,2%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
10,8%
3,5%
10,8%
6%
Итоговый балл +1,0
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Ижевский Механический Завод "Молот" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Ижевский Механический Завод "Молот" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 604 организации с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая черными металлами в первичных формах" (код по ОКВЭД2 46.72.21). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Ижевский Механический Завод "Молот", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,5 ≤0,05 0,17 ≥0,44
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,5 ≤0,03 0,14 ≥0,42
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 3,09 ≤0,06 0,36 ≥1,19
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,5 ≤0,07 0,24 ≥0,57
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "Ижевский Механический Завод "Молот"

Показатели ООО "Ижевский Механический Завод "Молот", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,99 ≤1,05 1,23 ≥2,08
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Ижевский Механический Завод "Молот" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,67 ≤0,53 0,89 ≥1,36
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,01 0,07 ≥0,26
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Ижевский Механический Завод "Молот", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1,58% ≤0,6% 1,8% ≥4,04%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,54% ≤0,55% 1,54% ≥3,59%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 1,23% ≤0,31% 1,03% ≥2,56%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Ижевский Механический Завод "Молот" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 10,8% ≤0,75% 3,45% ≥10,1%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 45,1% ≤7,73% 27,2% ≥77%
Отдача от собственного капитала в 2019 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача - - - -
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Ижевский Механический Завод "Молот", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 41,6 ≥218 109 ≤50,6
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 35,7 ≥103 47,9 ≤17,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 41,6 ≥233 113 ≤54,2
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "Ижевский Механический Завод "Молот".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Ижевский Механический Завод "Молот" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 554 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "Ижевский Механический Завод "Молот", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,5 ≤0,05 0,29 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,5 ≤0 0,19 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов 3,09 ≤0,01 0,65 ≥3,03
Коэффициент покрытия инвестиций 0,5 ≤0,09 0,41 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 1,99 ≤1,03 1,43 ≥3,59
Коэффициент быстрой ликвидности 1,67 ≤0,62 1,04 ≥2,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,02 0,11 ≥0,57
Рентабельность продаж 1,58% ≤0,93% 3,89% ≥11,6%
Рентабельность продаж по EBIT 1,54% ≤0,69% 3,25% ≥10,9%
Норма чистой прибыли 1,23% ≤0,33% 2,07% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 10,8% ≤0,76% 6,03% ≥23,5%
Рентабельность собственного капитала 45,1% ≤8,48% 36% ≥101%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 41,6 ≥243 119 ≤57,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 35,7 ≥133 54,7 ≤19,8
Оборачиваемость активов, в днях 41,6 ≥313 146 ≤69,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Ижевский Механический Завод "Молот" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Ижевский Механический Завод "Молот"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли +1 -1
3.3. Рентабельность активов +2 +1
Итоговый балл +1

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Ижевский Механический Завод "Молот" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая черными металлами в первичных формах (код по ОКВЭД 46.72.21). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Ижевский Механический Завод "Молот" на 31.12.2019 лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая черными металлами в первичных формах (код по ОКВЭД 46.72.21). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "Ижевский Механический Завод "Молот" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 02.08.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "Ижевский Механический Завод "Молот" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "Ижевский Механический Завод "Молот"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Ижевский Механический Завод "Молот".

Дополнительные проверки

ООО "Ижевский Механический Завод "Молот"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Железный Альянс" 1832154886 45,3 9,0 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО ПКФ "ТАН" 1841010175 43,0 26,9 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО "УРАЛСИБТРЕЙД-МИ" 1832074944 39,0 49,5 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО "Урал-Сталь" 1835049819 31,8 15,0 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО "ГРУППА ПРЕДПРИЯТИЙ "УРАЛЬСКИЙ ИНСТРУМЕНТ" 1832137425 28,6 19,9 Удмуртская Республика ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Ижевский Механический Завод "Молот" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>