Финансовое состояние ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш"
ИНН: 1831159345 (Удмуртская Республика)
Отрасль: 72.19.9 Научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 48,4 млн. руб. (+56% за год) - 81 место среди 315 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 212 млн. руб. (+5% за год) - 44 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 179 млн. руб. (+2.9% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 5,08 млн. руб. (+316% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 22 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(72.19.9 "Научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки", 77 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(566 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,86
0,63
0,86
0,36
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,03
0,5
0,03
0,3
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,6
0,9
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,6
1,9
1,6
1,7
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,5
1,5
0,5
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,3
0,1
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-25,2%
10,5%
-25,2%
5,2%
3.2. Норма чистой прибыли
3,9%
5,9%
3,9%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
0,6%
11,9%
0,6%
7,1%
Итоговый балл -0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 77 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки" (код по ОКВЭД2 72.19.9). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,86 ≤0,24 0,63 ≥0,86
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,03 ≤0,1 0,5 ≥0,82
Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ организаций в 2022 году имели лучшее значение.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,04 ≤0,48 1,57 ≥8,76
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,91 ≤0,36 0,64 ≥0,88
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш"

Показатели ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,59 ≤1,1 1,88 ≥5,65
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,47 ≤0,78 1,54 ≥4,44
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,06 0,29 ≥1,6
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -25,16% ≤1,12% 10,5% ≥29%
В 2022 году ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT 3,45% ≤0,3% 9,43% ≥25,2%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 3,95% ≤-1,87% 5,86% ≥22,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 0,63% ≤-2,84% 11,9% ≥31,9%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 0,7% ≤0,07% 24,2% ≥81,9%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 0,32 ≤9,49 61,5 ≥181
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 324 ≥373 179 ≤88,9
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 106 ≥145 76,5 ≤29,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 2301 ≥610 258 ≤128
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 566 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,86 ≤0,07 0,36 ≥0,75
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,03 ≤0 0,25 ≥0,69
Коэффициент обеспеченности запасов 0,04 ≤0,01 0,81 ≥3,63
Коэффициент покрытия инвестиций 0,91 ≤0,16 0,53 ≥0,84
Коэффициент текущей ликвидности 1,59 ≤1,06 1,68 ≥4,64
Коэффициент быстрой ликвидности 0,47 ≤0,69 1,19 ≥3,21
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,03 0,17 ≥0,81
Рентабельность продаж -25,16% ≤1,21% 5,15% ≥14,3%
Рентабельность продаж по EBIT 3,45% ≤1% 4,33% ≥13,1%
Норма чистой прибыли 3,95% ≤0,47% 2,86% ≥10,3%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 0,63% ≤0,94% 7,07% ≥25,7%
Рентабельность собственного капитала 0,7% ≤7,93% 31,9% ≥89,7%
Фондоотдача 0,32 ≤4,08 17,7 ≥95,4
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 324 ≥267 130 ≤63,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 106 ≥143 58,4 ≤21,4
Оборачиваемость активов, в днях 2301 ≥351 164 ≤78,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл -0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки (код по ОКВЭД 72.19.9). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки (код по ОКВЭД 72.19.9). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2015 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш".

Дополнительные проверки

ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ТЕХЭНЕРГОПРОМ" 3525232977 51,3 20,5 Вологодская область ТЕСТ
ООО "ЭЛЕКТРОН-КОМПЛЕКТ" 7802810059 50,7 25,9 Санкт-Петербург ТЕСТ
АО "ПАНЭФ" 2100005359 49,8 43,3 Москва ТЕСТ
ООО "ГЕОЭКСПЕРТ" 9701065482 46,9 80,7 Москва ТЕСТ
ООО "СКБ" МОДУЛЬ" 7811513630 42,9 14,4 Санкт-Петербург ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Конструкторское бюро "СЭГЗ-Электромаш" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>