Финансовое состояние ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ"
ИНН: 1831122338 (Удмуртская Республика)
Отрасль: 26.51.4 Производство приборов и аппаратуры для измерения электрических величин или ионизирующих излучений
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 1 860 млн. руб. (-7.1% за год)
Активы на 31 декабря 2021: 1 604 млн. руб. (+30% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2021: 692 млн. руб. (-2.6% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: -18,4 млн. руб. (-43,4 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ИЖ-ИНЖИНИРИНГ", ИНН 1831000273, ОГРН 1021801140569)
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(26.51.4 "Производство приборов и аппаратуры для измерения электрических величин или ионизирующих излучений", все организации (85))
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,57
0,52
0,57
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
0,5
0,5
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,6
0,6
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,2
2,2
2,2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,1
1,2
1,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,3
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,3%
10,9%
2,3%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
1,3%
6,8%
1,3%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
2%
7,3%
2%
5,5%
Итоговый балл -0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
+0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (85), занимающиеся видом деятельности "Производство приборов и аппаратуры для измерения электрических величин или ионизирующих излучений" (код по ОКВЭД2 26.51.4). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,57 ≤0,2 0,52 ≥0,77
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,52 ≤0,08 0,48 ≥0,73
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,1 ≤0,21 1,12 ≥2,13
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,6 ≤0,31 0,59 ≥0,8
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ"

Показатели ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,21 ≤1,19 2,23 ≥3,87
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,14 ≤0,73 1,23 ≥2,57
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,13 ≤0,08 0,34 ≥1,13
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,27% ≤2,27% 10,9% ≥19,7%
Прибыль от продаж b намного ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,71% ≤2,06% 9,82% ≥22,6%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 1,25% ≤1,05% 6,82% ≥17,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 30,2 ≤3,3 11,4 ≥54,3
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 1,99% ≤1,38% 7,27% ≥17,2%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 3,32% ≤5,43% 18,8% ≥50,6%
Отдача от собственного капитала в 2020 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций.
Фондоотдача 25,7 ≤6,33 21,9 ≥58,9
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 208 ≥372 249 ≤152
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 105 ≥153 81,8 ≤30,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 229 ≥471 285 ≤182
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,57 ≤0,07 0,25 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,52 ≤-0,03 0,12 ≥0,42
Коэффициент обеспеченности запасов 1,1 ≤-0,1 0,43 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,6 ≤0,14 0,42 ≥0,7
Коэффициент текущей ликвидности 2,21 ≤1,04 1,37 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 1,14 ≤0,6 0,96 ≥1,55
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,13 ≤0,02 0,12 ≥0,45
Рентабельность продаж 2,27% ≤1,01% 3,86% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 1,71% ≤1% 3,5% ≥9,38%
Норма чистой прибыли 1,25% ≤0,41% 2,08% ≥6,67%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 30,2 ≤1,87 6,22 ≥29,8
Рентабельность активов 1,99% ≤1,04% 5,5% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 3,32% ≤10,5% 29,9% ≥69,8%
Фондоотдача 25,7 ≤8,59 50,9 ≥285
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 208 ≥212 124 ≤71,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 105 ≥97,9 53,8 ≤27,2
Оборачиваемость активов, в днях 229 ≥294 158 ≤86,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

+0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство приборов и аппаратуры для измерения электрических величин или ионизирующих излучений (код по ОКВЭД 26.51.4). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ" на 31.12.2020 хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности производство приборов и аппаратуры для измерения электрических величин или ионизирующих излучений (код по ОКВЭД 26.51.4). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности намного выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается положительный результат. Финансовое положение ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "Электротехнические заводы "Энергомера" 2635133470 11 438 13 814 Ставропольский край ТЕСТ
АО "Радио и Микроэлектроника" 5408110390 2 804 5 933 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "Специальное конструкторское бюро"Медрентех" 5003012050 1 029 360 Москва ТЕСТ
ООО ЗАВОД "ПРОМПРИБОР" 3328437830 1 000 1 518 Владимирская область ТЕСТ
ОАО "ЭЛЕКТРОПРИБОР" 2128002051 800 727 Чувашская Республика - Чувашия ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>