Финансовое состояние Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть"
ИНН: 1831034040 (Удмуртская Республика)
Отрасль: 06.10.1 Добыча сырой нефти
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31 декабря 2019: 65 948 млн. руб. (-3.4% за год) - 34 место среди 351 предприятия в отрасли
Выручка за 2019 год: 143 360 млн. руб. (-7% за год) - 21 место

Год:

Финансовое состояние Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(06.10.1 "Добыча сырой нефти", 115 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(10 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,5
0,6
0,5
0,2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,01
-0,2
0,01
0,06
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,8
0,6
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,4
1,5
1,4
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,3
1,3
1,3
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,5
0,2
0,5
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
24,3%
20,7%
24,3%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
20,2%
17,9%
20,2%
1,8%
3.3. Рентабельность активов
46%
15,9%
46%
4,3%
Итоговый балл +0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,2
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 115 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Добыча сырой нефти" (код по ОКВЭД2 06.10.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,5 ≤0,31 0,62 ≥0,77
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 28032214 тыс. руб., чтобы он составил 62% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,01 ≤-1,39 -0,21 ≥0,52
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,17 ≤-13,39 -3,06 ≥7,9
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,64 ≤0,66 0,8 ≥0,88
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть"

Показатели Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,43 ≤0,82 1,48 ≥3,06
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,33 ≤0,61 1,33 ≥2,92
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,5 ≤0 0,17 ≥0,95
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 24,3% ≤11,4% 20,7% ≥32,4%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 25,7% ≤11,6% 24,4% ≥36,7%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 20,2% ≤6,62% 17,9% ≥27,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 58,8 ≤3,2 20,3 ≥84,9
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2018 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 46% ≤5,51% 15,9% ≥34,5%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 98,8% ≤13,2% 34,2% ≥62,3%
Отдача от собственного капитала в 2018 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 6,14 ≤1,28 2,16 ≥4,29
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 82,9 ≥180 102 ≤68,7
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 45,4 ≥105 54,6 ≤32,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 160 ≥542 351 ≤236
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 10 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,5 ≤0,07 0,24 ≥0,53
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,01 ≤-0,14 0,06 ≥0,31
Коэффициент обеспеченности запасов 0,17 ≤-0,55 0,25 ≥1,52
Коэффициент покрытия инвестиций 0,64 ≤0,16 0,44 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 1,43 ≤1,02 1,3 ≥2,1
Коэффициент быстрой ликвидности 1,33 ≤0,6 0,94 ≥1,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,5 ≤0,02 0,11 ≥0,39
Рентабельность продаж 24,3% ≤1,03% 3,93% ≥10,1%
Рентабельность продаж по EBIT 25,7% ≤1,03% 3,63% ≥9,8%
Норма чистой прибыли 20,2% ≤0,25% 1,76% ≥6,39%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 58,8 ≤1,43 3,74 ≥17,1
Рентабельность активов 46% ≤0,65% 4,29% ≥12,6%
Рентабельность собственного капитала 98,8% ≤6,63% 23,1% ≥56,7%
Фондоотдача 6,14 ≤5,3 33 ≥295
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 82,9 ≥202 121 ≤70,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 45,4 ≥102 55,1 ≤28,5
Оборачиваемость активов, в днях 160 ≥336 177 ≤92,3

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности 0 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является добыча сырой нефти (код по ОКВЭД 06.10.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть" на 31.12.2018 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности добыча сырой нефти (код по ОКВЭД 06.10.1). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается более высокий результат. Финансовое положение Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.10.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть" - выручка и чистая прибыль (см. также )

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса. См. также .


История финансового состояния Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть".

Дополнительные проверки

Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "ТОМСКНЕФТЬ" ВОСТОЧНОЙ НЕФТЯНОЙ КОМПАНИИ 7022000310 175 102 123 763 Томская область ТЕСТ
ООО "РОССИЙСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ ТОПЛИВНО-ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" 6317130144 146 669 354 897 Самарская область ТЕСТ
АО "РН-Няганьнефтегаз" 8610010727 142 410 205 727 Ханты-Мансийский автономный округ - Югра ТЕСТ
ООО "Таас-Юрях Нефтегазодобыча" 1433015633 133 755 163 116 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью Открытое акционерное Общество "Удмуртнефть" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>