Финансовое состояние АО "Технология"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Технология"
ИНН: 1828007328 (Удмуртская Республика)
Отрасль: 28.14 Производство арматуры трубопроводной (арматуры) (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 489 млн. руб. (-4.9% за год) - 69 место среди 491 предприятия в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 398 млн. руб. (+0.8% за год) - 66 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 274 млн. руб. (-17.5% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: -69,7 млн. руб. (-107 млн. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 203 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "Технология"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(28.14 "Производство арматуры трубопроводной (арматуры)", 107 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(131 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,84
0,3
0,84
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,8
0,1
0,8
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,4
0,8
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
5,4
1,3
5,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,9
0,8
2,9
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,06
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
9,2%
3,5%
9,2%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
7,3%
2,6%
7,3%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
9,9%
3,9%
9,9%
7,2%
Итоговый балл +1,6
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Технология" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Технология" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 107 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство арматуры трубопроводной (арматуры)" (код по ОКВЭД2 28.14). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Технология", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,84 ≤0,11 0,3 ≥0,54
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,8 ≤-0,07 0,1 ≥0,33
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,76 ≤-0,17 0,23 ≥1,1
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,85 ≤0,21 0,43 ≥0,66
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "Технология"

Показатели АО "Технология", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 5,4 ≤1,02 1,27 ≥2
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Технология" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,92 ≤0,54 0,81 ≥1,18
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,13 ≤0,02 0,06 ≥0,25
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Технология", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 9,15% ≤0,97% 3,48% ≥9,99%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 9,16% ≤1,74% 5,24% ≥10,2%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 7,29% ≤0,77% 2,62% ≥8,09%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Технология" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1744 ≤1,52 3,78 ≥15,4
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 9,95% ≤0,66% 3,92% ≥9,95%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 11,9% ≤3,12% 15,5% ≥39,4%
Отдача от собственного капитала в 2021 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 9,84 ≤4,44 10 ≥26,5
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Технология", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 220 ≥312 208 ≤126
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 100 ≥123 83,5 ≤48,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 267 ≥414 259 ≤168
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Технология" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели АО "Технология", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,84 ≤0,07 0,28 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,8 ≤-0,01 0,16 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов 1,76 ≤-0,04 0,55 ≥2,19
Коэффициент покрытия инвестиций 0,85 ≤0,15 0,43 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 5,4 ≤1,05 1,43 ≥2,82
Коэффициент быстрой ликвидности 2,92 ≤0,62 1,01 ≥1,86
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,13 ≤0,02 0,11 ≥0,45
Рентабельность продаж 9,15% ≤1,03% 3,99% ≥10,8%
Рентабельность продаж по EBIT 9,16% ≤1,05% 3,8% ≥10,8%
Норма чистой прибыли 7,29% ≤0,55% 2,55% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1744 ≤2,37 10,1 ≥54,6
Рентабельность активов 9,95% ≤1,43% 7,21% ≥21,2%
Рентабельность собственного капитала 11,9% ≤13% 37,3% ≥84,7%
Фондоотдача 9,84 ≤8,79 39,6 ≥192
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 220 ≥214 118 ≤65,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 100 ≥104 53 ≤25
Оборачиваемость активов, в днях 267 ≥277 145 ≤78,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Технология" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Технология"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +1.6

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Технология" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство арматуры трубопроводной (арматуры) (код по ОКВЭД 28.14). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Технология" на 31.12.2021 значительно лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности производство арматуры трубопроводной (арматуры) (код по ОКВЭД 28.14). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "Технология" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "Технология".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "Технология"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Технология".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЗАВОД НЕФТЕГАЗОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ "ТЕХНОВЕК" 1828009678 4 419 3 348 Удмуртская Республика ТЕСТ
ОАО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ВОТКИНСКИЙ ЗАВОД" 1828001083 1 002 1 294 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО "ГЛОБАЛ ИНДАСТРИ" 5920038082 267 83,2 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "МАЯК" 1828029498 109 54,8 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО "КРИОНИКА" 1831162588 38,1 32,5 Удмуртская Республика ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Технология" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>