Финансовое состояние ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ" |
| ИНН: 1685015261 (Республика Татарстан) |
| Отрасль: 41.20 Строительство жилых и нежилых зданий (Микропредприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 14,8 млн. руб. (-44.6% за год) |
| Активы на 31 декабря 2025: 1,66 млн. руб. (-7.5% за год) |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 319 тыс. руб. (+52% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 108 тыс. руб. (-45.7% за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 1 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
хуже |
нет данных
|
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 30,8 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Строительство жилых и нежилых зданий" (код по ОКВЭД2 41.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,12 | ≤0,03 | 0,17 | ≥0,53 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 124 тыс. руб., чтобы он составил 17% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,12 | ≤-0,05 | 0,09 | ≥0,47 |
| Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,34 | ≤-0,19 | 0,28 | ≥2,28 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,12 | ≤0,09 | 0,34 | ≥0,71 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ"
| Показатели | ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,13 | ≤1,02 | 1,27 | ≥2,71 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,75 | ≤0,66 | 1,03 | ≥2,07 |
| Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | ≤0,01 | 0,07 | ≥0,37 |
| Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 1,25% | ≤1,05% | 4,02% | ≥10,8% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 1,07% | ≤0,96% | 3,47% | ≥9,87% |
| Ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 0,74% | ≤0,5% | 2,22% | ≥7,56% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2024 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 22,1% | ≤0,71% | 4,46% | ≥18,8% |
| Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 189% | ≤10,3% | 39,2% | ≥112% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году намного выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| У организации отсутствуют основные средства. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 12,3 | ≥350 | 163 | ≤78,6 |
| Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 7,38 | ≥207 | 88,7 | ≤35,9 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 12,3 | ≥414 | 194 | ≤95,1 |
| Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 569 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.
| Показатели | ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,12 | ≤0,09 | 0,39 | ≥0,76 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,12 | ≤0 | 0,27 | ≥0,71 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,34 | ≤-0,01 | 0,85 | ≥3,72 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,12 | ≤0,22 | 0,58 | ≥0,85 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,13 | ≤1,09 | 1,84 | ≥4,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,75 | ≤0,74 | 1,3 | ≥3,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | ≤0,02 | 0,15 | ≥0,73 |
| Рентабельность продаж | 1,25% | ≤1,39% | 5,54% | ≥14,5% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 1,07% | ≤1,22% | 4,88% | ≥13,6% |
| Норма чистой прибыли | 0,74% | ≤0,55% | 3,19% | ≥10,8% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 22,1% | ≤0,99% | 7,2% | ≥25,3% |
| Рентабельность собственного капитала | 189% | ≤7,47% | 29,2% | ≥83,3% |
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 12,3 | ≥278 | 134 | ≤66,3 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 7,38 | ≥151 | 62,8 | ≤24 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 12,3 | ≥374 | 174 | ≤84,8 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | -1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | -2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | -1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -1 | -1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -1 | -2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -1 | -1 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +1 |
| Итоговый балл | -0.4 Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. |
-1 Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИМПЕРИЯ" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является строительство жилых и нежилых зданий (код по ОКВЭД 41.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 10