Финансовое состояние ООО "ГК НОВАТРАНС"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ГК НОВАТРАНС" |
| ИНН: 1685013666 (Республика Татарстан) |
| Отрасль: 49.41 Деятельность автомобильного грузового транспорта |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2024 год: 21,6 млн. руб. (+187% за год) |
| Активы на 31 декабря 2024: 4,09 млн. руб. (-42.8% за год) |
| Чистые активы на 31 декабря 2024: 18 тыс. руб. (+5.9% за год) |
| Чистая прибыль за 2024 год: 1 тыс. руб. (-83.3% за год) |
Задолженность по налогам и сборам на 01.09.2026: 2,99 млн. руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ГК НОВАТРАНС"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2023 год |
|---|---|
|
хуже |
нет данных
|
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ГК НОВАТРАНС" за 2023 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ГК НОВАТРАНС" за 2023 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2023 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 16,4 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность автомобильного грузового транспорта" (код по ОКВЭД2 49.41). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ГК НОВАТРАНС", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0 | ≤0,02 | 0,11 | ≥0,33 |
| Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 827 тыс. руб., чтобы он составил 11% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2,81 | ≤-1,08 | -0,03 | ≥0,19 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "ГК НОВАТРАНС" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,74 | ≤0,12 | 0,44 | ≥0,76 |
| Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ГК НОВАТРАНС"
| Показатели | ООО "ГК НОВАТРАНС", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,01 | ≤0,97 | 1,15 | ≥1,94 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,01 | ≤0,69 | 1,02 | ≥1,63 |
| Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,42 | ≤0,01 | 0,06 | ≥0,25 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ГК НОВАТРАНС", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 0,25% | ≤0,73% | 2,58% | ≥7,1% |
| Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 0,12% | ≤0,65% | 2,2% | ≥6,53% |
| Значительно ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 0,08% | ≤0,4% | 1,54% | ≥5,17% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ГК НОВАТРАНС" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2023 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 0,17% | ≤0,77% | 3,93% | ≥13,2% |
| Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 70,6% | ≤14,6% | 46,7% | ≥120% |
| Рентабельность собственного капитала в 2023 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Этому во многом способствовала небольшая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. | ||||
| Фондоотдача | 2,85 | ≤1,82 | 4,08 | ≥13,7 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ГК НОВАТРАНС", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 45,4 | ≥192 | 97,2 | ≤50,2 |
| Организации требуется значительно меньше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 26,7 | ≥132 | 64,5 | ≤30,7 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 173 | ≥356 | 184 | ≤81,6 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ГК НОВАТРАНС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 571 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.
| Показатели | ООО "ГК НОВАТРАНС", 2023 г. | Общероссийские показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0 | ≤0,08 | 0,37 | ≥0,75 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2,81 | ≤0 | 0,26 | ≥0,69 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,74 | ≤0,19 | 0,56 | ≥0,84 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,01 | ≤1,08 | 1,77 | ≥4,73 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,01 | ≤0,73 | 1,25 | ≥3,32 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,42 | ≤0,03 | 0,17 | ≥0,79 |
| Рентабельность продаж | 0,25% | ≤1,42% | 5,47% | ≥14,3% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 0,12% | ≤1,19% | 4,71% | ≥13,2% |
| Норма чистой прибыли | 0,08% | ≤0,58% | 3,15% | ≥10,5% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 0,17% | ≤1,12% | 7,36% | ≥25,6% |
| Рентабельность собственного капитала | 70,6% | ≤8,41% | 31,5% | ≥88,1% |
| Фондоотдача | 2,85 | ≤3,88 | 16,1 | ≥83,5 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 45,4 | ≥270 | 132 | ≤66 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 26,7 | ≥145 | 60 | ≤22,7 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 173 | ≥357 | 169 | ≤83 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ГК НОВАТРАНС" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ГК НОВАТРАНС" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -2 | -2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2 | -2 |
| 1. | ||