Финансовое состояние АО "Казэнерго"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Казэнерго"
ИНН: 1659143468 (Республика Татарстан)
Отрасль: 35.30.1 Производство пара и горячей воды (тепловой энергии)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 4 753 млн. руб. (+17% за год) - 22 место среди 2,28 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 6 525 млн. руб. (+5.6% за год) - 23 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 4 747 млн. руб. (+0.5% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 25,5 млн. руб. (-25.7% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 1073 чел.
Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2018: 625 руб.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 625 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "Казэнерго"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(35.30.1 "Производство пара и горячей воды (тепловой энергии)", 45 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,76
0,29
0,76
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,07
-0,5
-0,07
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,5
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,2
0,8
1,2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
0,7
1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,04
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
4,6%
1,5%
4,6%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
0,8%
0,4%
0,8%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
0,6%
0,6%
0,6%
7,5%
Итоговый балл +1,7
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
-0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Казэнерго" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Казэнерго" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 45 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство пара и горячей воды (тепловой энергии)" (код по ОКВЭД2 35.30.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Казэнерго", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,76 ≤0,09 0,29 ≥0,55
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,07 ≤-0,96 -0,51 ≥-0,11
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,45 ≤-14,4 -5,65 ≥-1,24
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,82 ≤0,27 0,54 ≥0,63
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "Казэнерго"

Показатели АО "Казэнерго", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,23 ≤0,62 0,85 ≥1,16
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Казэнерго" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,03 ≤0,52 0,71 ≥1,03
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,01 0,04 ≥0,08
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Казэнерго", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 4,61% ≤-6,17% 1,52% ≥4,61%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 0,9% ≤-0,32% 2,28% ≥5,13%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,84% ≤-1,84% 0,35% ≥3,16%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Казэнерго" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,25 ≤0,7 2,04 ≥8,04
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 0,59% ≤-1,74% 0,58% ≥3,43%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 0,77% ≤0% 2,6% ≥10,9%
Отдача от собственного капитала в 2021 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 0,94 ≤1,44 2,55 ≥3,66
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Казэнерго", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 117 ≥153 126 ≤108
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 87,1 ≥124 109 ≤81,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 520 ≥505 320 ≤232
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Казэнерго" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "Казэнерго", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,76 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,07 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов -0,45 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,82 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 1,23 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 1,03 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 4,61% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 0,9% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 0,84% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,25 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 0,59% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 0,77% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 0,94 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 117 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 87,1 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 520 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Казэнерго" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Казэнерго"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 -1
3.2. Норма чистой прибыли +1 -1
3.3. Рентабельность активов 0 -2
Итоговый балл +1.7

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

-0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Казэнерго" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство пара и горячей воды (тепловой энергии) (код по ОКВЭД 35.30.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Казэнерго" на 31.12.2021 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство пара и горячей воды (тепловой энергии) (код по ОКВЭД 35.30.1). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности значительно ниже общероссийских для организаций соответствующего масштаба, при сравнении со всеми организациями наблюдается отрицательный результат. Финансовое положение АО "Казэнерго" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "Казэнерго" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "Казэнерго"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Казэнерго".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "УРАЛО-СИБИРСКАЯ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ - ЧЕЛЯБИНСК" 7453320202 13 733 7 791 Челябинская область ТЕСТ
ООО "ГАЗПРОМ ТЕПЛОЭНЕРГО МО" 5007101649 12 090 8 877 Московская область ТЕСТ
АО "УРАЛО-СИБИРСКАЯ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" 7203420973 10 628 10 698 Тюменская область ТЕСТ
ООО "Амурские коммунальные системы" 2801254956 3 622 10 982 Амурская область ТЕСТ
ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КРЫМ "КРЫМТЕПЛОКОММУНЭНЕРГО" 9102028499 3 552 3 601 Республика Крым ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Казэнерго" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>